CN105069546A - 电力企业多业务成本预算需求数据处理方法 - Google Patents

Abstract

本发明涉及一种电力企业多业务成本预算需求数据处理方法，该方法包括数据收集模块、数据测算模块、数据评分模块、数据审核模块及数据预算下达模块，该方法针对电力企业日常维修与日常管理费用，按照项目维度，对单个具体事项编制唯一编码进行存储，通过测算需求金额、成本项目评分评级，成本项目预算审核与分配，细化项目状态控制，构建闭环的成本预算需求数据处理技术，实现企业多业务成本性项目需求与成本预算数据融合，提高了成本需求提报的科学性、合理性，缩短成本预算筛选审核时间，避免预算分配超出年度总体预算及预算科目预算金额，提高成本性费用预算分配准确度。

Description

电力企业多业务成本预算需求数据处理方法

技术领域

本发明属于成本预算数据处理技术领域，涉及成本预算需求数据收集、测算、评分、审核筛选与预算分配，具体涉及的是一种电力企业多业务成本预算需求数据处理方法。

背景技术

过去，电力企业财务人员按照成本预算分类收集成本预算需求数据，用于编制成本预算，由于业务需求与成本预算维度不一致，业务需求通常按事项提报，而成本预算通常为按预算科目分类汇总，使得在成本预算制定中经常存在着业务需求和财务预算未能对应、成本需求测算不准确的问题，缺少统一的方法对成本预算涉及到的成本需求数据进行规范性整合，无法实现数据的有效利用。

现有电力企业成本预算需求数据收集应用方法仍处于初级阶段，数据处理分析过程没有统一的标准，业界多数采用的方式仍为财务人员按照经验制定成本预算，缺少对业务需求数据的有效处理应用，因此设计一种企业多业务成本预算需求数据处理技术已经变的十分紧迫。

发明内容

本发明的目的是针对现有技术的不足，而提出一种电力企业多业务成本预算需求数据处理方法。

本发明解决其技术问题是采取以下技术方案实现的：

一种电力企业多业务成本预算需求数据处理方法，包括步骤如下：

(1)建立成本性项目数据收集模块

利用ERP标准ABAP语言构建成本项目储备库底层数据库表，通过批导入方式按照年度总体运维检修成本、管理费用成本预算收集成本项目数据，并通过EXCEL将成本项目数据导入成本项目储备库，针对每一项成本项目数据创建唯一的成本储备库编码进行标示；

(2)建立成本性项目数据需求测算模块

通过数据提取转换加载工具，构建ALV格式需求测算功能界面，针对成本项目储备库底层表内数据信息建立成本需求测算模型，测算模型公式为：

成本性项目需求提报金额＝∑单个动因定价*定量

利用测算模型公式对每个成本项目数据进行需求测算，需求测算模型的使用依据为成本需求测算表，通过调用成本需求测算模型公式，更新成本性项目需求提报金额，完成此步骤后，成本性项目数据状态变为已导入；

(3)建立成本性项目数据评分模块

通过标准ABAP语言调用ERP***标准表及成本储备库底层数据库表，按照成本性项目的基层单位费用责任部门、本部归口部门对成本性项目进行分类，将成本性项目分配给基层单位费用责任部门、归口部门进行评分，完成后再由基层单位财务部门进一步评分并按项目更新至成本储备库中，其中，所述评分采用分数制，数值1-100以内，完成此步骤成本性项目数据状态变为已评分；

(4)建立成本性项目数据审核模块

通过标准ABAP语言调用ERP***标准表及成本储备库底层数据库表，通过数据提取转换加载工具，构建ALV格式成本性项目筛选及预算分配界面，审定更新成本性项目预算分配金额；

(5)建立成本性项目数据预算下达模块

按照成本性项目的单位、预算科目编码字段进行分类，汇总每个预算科目对应成本性项目的预算分配金额，再根据本年度成本预算总额以及预算科目年度值计算预算科目差异与预算总额差异，计算公式为：

预算科目差异＝单个预算科目年度值-成本性项目单个预算科目预算分配金额汇总值

预算总额差异＝本年度成本预算总额-成本性项目预算分配金额汇总值

按照上述差异金额进行预算下达规则校验，校验成本性项目分配预算下达金额与本年度成本预算总额以及预算科目年度值是否一致，一致的单位则下达预算。

而且，所述步骤(1)中的成本储备库编码的具体编码方式为：单位编码4位+年度编码2位+流水码5位。

而且，所述步骤(1)中成本项目储备库的每一个成本项目信息包括的字段有：会计年度、申请单位、项目名称、项目分类、项目子分类、项目类型、项目类型描述、是否为日常电网检修运维明细项目、列支说明、基层单位费用责任部门、本部归口部门、费用类型、基层单位归口业务部门评分、基层单位财务部门评分、计划开始日期、计划结束日期、预算科目描述、预算科目编码、专项金额、标准成本内金额、标准成本外金额、需求提报总金额、定价、定量、可行性和必要性信息。

而且，所述步骤(2)中成本需求测算表具体内容包括：费用类型、成本动因、明细说明、配置标准、定价、定量、总价、往年参考数值。

而且，所述步骤(3)中评分的具体方式为：按照项目类别分为日常维修项目和日常管理项目两种，

①日常维修项目评分标准：按照技术需求、经济效益及社会效益三个方面进行评分，项目满分100分，其中，技术需求占70％，经济效益及社会效益占30％；

②日常管理项目评分标准：根据生产实际需要，依据项目的地位和作用不同，按照必要性和可行性分别进行评价，每个项目满分100分，必要性、可行性各占50％，风险占-20％。

而且，所述步骤(4)中审定更新成本性项目预算分配金额具体包括的内容为：按照各单位成本性项目的评价分数由高到低进行排序，挑选本年度安排预算项目，根据本年度成本预算总额以及预算科目年度值,参考成本性项目需求提报金额，按照专项金额、标准成本内金额和标准成本外金额审定更新成本性项目预算分配金额。

本发明的优点和积极效果是：

1、在ERP中创建并开发了成本储备库***，制定了多业务成本预算需求数据处理方法，实现了成本预算按项目入库、测算、评分、审核、下达数据处理技术。实现企业多业务成本性项目需求与成本预算数据融合。

2、本发明提高了成本需求提报的科学性、合理性，通过成本需求提报数据测算技术，能够按照成本性项目的动因、定价和定量出具需求测算结果。

3、本发明减少了成本预算审核时间，实现了以项目维度，按照紧迫度、重要度排序，以及按照单位、预算科目、需求测算金额等多字段快速在数据库定位搜索成本性项目能力，缩短成本预算筛选审核时间，改变原有凭经验审核修改预算的传统做法。

4、本发明提高预算分配准确性，在项目预算下达环节，成本项目预算必须控制在本单位年度预算总额内，且严控类项目预算不超过对应预算科目的年度预算值，避免预算分配超出年度总体预算及预算科目预算金额，提高成本性费用预算分配准确度。

具体实施方式

以下对本发明实施例做进一步详述：需要强调的是，本发明所述的实施例是说明性的，而不是限定性的，因此本发明并不限于具体实施方式中所述的实施例，凡是由本领域技术人员根据本发明的技术方案得出的其它实施方式，同样属于本发明保护的范围。

一种电力企业多业务成本预算需求数据处理方法，该方法是针对电力企业日常维修与日常管理费用，按照项目维度，对单个具体事项编制唯一编码进行存储，通过成本需求测算模型测算需求金额，再应用成本项目评分评级标准，对单个事项分类评级，按成本项目进行预算审核与分配，细化项目状态控制，构建闭环的成本预算需求数据处理技术，同时在ERP***内进行自开发，形成成本项目储备库独立***，所涉及的成本性项目数据处理模块包括：数据收集模块、数据测算模块、数据评分模块、数据审核模块及数据预算下达模块，其模块实现步骤：

(1)成本性项目数据收集模块

利用ERP标准ABAP语言构建成本项目储备库底层数据库表，通过批导入方式收集数据。具体应用为按照年度总体运维检修成本、管理费用成本预算收集成本项目，并通过EXCEL导入成本项目储备库，针对每一项成本项目创建唯一的成本储备库编码进行标示，编码方式为：单位编码4位+年度编码2位+流水码5位；成本项目储备库的每一个成本项目信息包括的字段有：会计年度、申请单位、项目名称、项目分类、项目子分类、项目类型、项目类型描述、是否为日常电网检修运维明细项目、列支说明、基层单位费用责任部门、本部归口部门、费用类型、基层单位归口业务部门评分、基层单位财务部门评分、计划开始日期、计划结束日期、预算科目描述、预算科目编码、专项金额、标准成本内金额、标准成本外金额、需求提报总金额、定价、定量、可行性和必要性等信息。

(2)成本性项目数据需求测算模块

通过数据提取转换加载工具，构建ALV格式需求测算功能界面，对成本项目储备库底层表内信息进行整合分析加工处理。具体为成本需求测算模型对每个成本项目进行需求测算，需求测算模型的使用依据成本需求测算表，通过调用成本需求测算模型公式，更新成本性项目需求提报金额，成本需求测算表具体内容包括：费用类型、成本动因、明细说明、配置标准、定价、定量、总价、往年参考数值，如下表1所示。每个成本项目的需求提报金额通过成本需求测算模型计算得出，计算公式为：

成本性项目需求提报金额＝∑单个动因定价*定量

表1：成本需求测算表

完成此步骤成本性项目数据状态变为已导入，此时可对项目进行下一评分步骤。

(3)成本性项目数据评分模块

通过标准ABAP语言调用ERP***标准表及自开发成本储备库底层数据库表，开发成本性项目评分功能。具体为按照成本性项目的基层单位费用责任部门、本部归口部门对成本性项目进行分类，将成本性项目分配给基层单位费用责任部门、归口部门进行评分，完成后再由基层单位财务部门进一步评分并按项目更新至成本储备库中，项目评分机制采用分数制，数值1-100以内，同一个基层单位费用责任部门或本部归口部门下不能存在相同分数的项目。评分方式按照项目类别分为日常维修项目和日常管理项目两种，具体评分标准如下：

①日常维修项目评分标准：按照技术需求、经济效益及社会效益三个方面进行评分，项目满分100分，其中，技术需求占70％，经济效益及社会效益占30％，总得分为各项分值的合计，根据项目在电网中的地位和作用，每个项目的技术需求可选择多项技术内容分别打分，如下面的表2所示，得分最高的一项分值即为最终技术得分。

表2日常维修项目评分标准表

②日常管理项目评分标准：结合公司生产实际需要，依据项目的地位和作用不同，按照必要性和可行性分别进行评价，每个项目满分100分，必要性、可行性各占50％，风险占-20％，如下面的表3所示，总得分为各项分值的合计分。

表3日常管理费用评分表

完成此步骤成本性项目数据状态变为已评分，此时可对项目进行下一步骤：成本性项目审核。

(4)成本性项目数据审核模块

通过标准ABAP语言调用ERP***标准表及自开发成本储备库底层数据库表，开发按成本性项目数据审核功能，通过数据提取转换加载工具，构建ALV格式成本性项目筛选及预算分配界面。具体为按照各单位成本性项目的评价分数由高到低进行排序，挑选本年度安排预算项目，根据本年度成本预算总额以及预算科目年度值,参考成本性项目需求提报金额，按照专项金额、标准成本内金额和标准成本外金额审定更新成本性项目预算分配金额。

完成此步骤成本性项目数据状态变为“已审核”，此时可对项目进行下一步骤：成本性项目预算下达。

(5)成本性项目数据预算下达模块

通过标准ABAP语言调用ERP***标准表及自开发成本储备库底层数据库表，开发成本储备库预算下达校验功能，另通过BAPI技术调用标准预算下达程序接口实现成本性项目预算下达功能。具体为按照成本性项目的单位、预算科目编码字段进行分类，汇总每个预算科目对应成本性项目的预算分配金额，再根据本年度成本预算总额以及预算科目年度值计算预算科目差异与预算总额差异，具体公式为：

预算科目差异＝单个预算科目年度值-成本性项目单个预算科目预算分配金额汇总值

预算总额差异＝本年度成本预算总额-成本性项目预算分配金额汇总值。

按照上述差异金额进行预算下达规则校验，校验成本性项目分配预算下达金额与本年度成本预算总额以及预算科目年度值一致，不一致的单位不能下达预算。

完成此步骤成本性项目数据状态变为已下达，此时已完成成本预算下达。

在本发明的具体实施中，所述(2)至(5)步骤中对已有项目数据进行状态更新用于基层单位对已有项目数据进行动态跟踪，了解已有项目数据的自身评分、出库、上报、上级评分及驳回信息，发现问题及时上报至基层财务部门，基层财务部门上报至公司财务部，基层财务部门得到授权及指令后对已有项目数据进行相应更新。

Claims (6)

1.一种电力企业多业务成本预算需求数据处理方法，其特征在于包括步骤如下：

(1)建立成本性项目数据收集模块

利用ERP标准ABAP语言构建成本项目储备库底层数据库表，通过批导入方式按照年度总体运维检修成本、管理费用成本预算收集成本项目数据，并通过EXCEL将成本项目数据导入成本项目储备库，针对每一项成本项目数据创建唯一的成本储备库编码进行标示；

(2)建立成本性项目数据需求测算模块

通过数据提取转换加载工具，构建ALV格式需求测算功能界面，针对成本项目储备库底层表内数据信息建立成本需求测算模型，测算模型公式为：

成本性项目需求提报金额＝∑单个动因定价*定量

利用测算模型公式对每个成本项目数据进行需求测算，需求测算模型的使用依据为成本需求测算表，通过调用成本需求测算模型公式，更新成本性项目需求提报金额，完成此步骤后，成本性项目数据状态变为已导入；

(3)建立成本性项目数据评分模块

通过标准ABAP语言调用ERP***标准表及成本储备库底层数据库表，按照成本性项目的基层单位费用责任部门、本部归口部门对成本性项目进行分类，将成本性项目分配给基层单位费用责任部门、归口部门进行评分，完成后再由基层单位财务部门进一步评分并按项目更新至成本储备库中，其中，所述评分采用分数制，数值1-100以内，完成此步骤成本性项目数据状态变为已评分；

(4)建立成本性项目数据审核模块

通过标准ABAP语言调用ERP***标准表及成本储备库底层数据库表，通过数据提取转换加载工具，构建ALV格式成本性项目筛选及预算分配界面，审定更新成本性项目预算分配金额；

(5)建立成本性项目数据预算下达模块

按照成本性项目的单位、预算科目编码字段进行分类，汇总每个预算科目对应成本性项目的预算分配金额，再根据本年度成本预算总额以及预算科目年度值计算预算科目差异与预算总额差异，计算公式为：

预算科目差异＝单个预算科目年度值-成本性项目单个预算科目预算分配金额汇总值

预算总额差异＝本年度成本预算总额-成本性项目预算分配金额汇总值

按照上述差异金额进行预算下达规则校验，校验成本性项目分配预算下达金额与本年度成本预算总额以及预算科目年度值是否一致，一致的单位则下达预算。

2.根据权利要求1所述的电力企业多业务成本预算需求数据处理方法，其特征在于，所述步骤(1)中的成本储备库编码的具体编码方式为：单位编码4位+年度编码2位+流水码5位。

3.根据权利要求1所述的电力企业多业务成本预算需求数据处理方法，其特征在于，所述步骤(1)中成本项目储备库的每一个成本项目信息包括的字段有：会计年度、申请单位、项目名称、项目分类、项目子分类、项目类型、项目类型描述、是否为日常电网检修运维明细项目、列支说明、基层单位费用责任部门、本部归口部门、费用类型、基层单位归口业务部门评分、基层单位财务部门评分、计划开始日期、计划结束日期、预算科目描述、预算科目编码、专项金额、标准成本内金额、标准成本外金额、需求提报总金额、定价、定量、可行性和必要性信息。

4.根据权利要求1所述的电力企业多业务成本预算需求数据处理方法，其特征在于，所述步骤(2)中成本需求测算表具体内容包括：费用类型、成本动因、明细说明、配置标准、定价、定量、总价、往年参考数值。

5.根据权利要求1所述的电力企业多业务成本预算需求数据处理方法，其特征在于，所述步骤(3)中评分的具体方式为：按照项目类别分为日常维修项目和日常管理项目两种，

①日常维修项目评分标准：按照技术需求、经济效益及社会效益三个方面进行评分，项目满分100分，其中，技术需求占70％，经济效益及社会效益占30％；

②日常管理项目评分标准：根据生产实际需要，依据项目的地位和作用不同，按照必要性和可行性分别进行评价，每个项目满分100分，必要性、可行性各占50％，风险占-20％。

6.根据权利要求1所述的电力企业多业务成本预算需求数据处理方法，其特征在于，所述步骤(4)中审定更新成本性项目预算分配金额具体包括的内容为：按照各单位成本性项目的评价分数由高到低进行排序，挑选本年度安排预算项目，根据本年度成本预算总额以及预算科目年度值,参考成本性项目需求提报金额，按照专项金额、标准成本内金额和标准成本外金额审定更新成本性项目预算分配金额。