KR101497627B1 - 세금 관련 금융 서비스 서버 및 이와 연계된 세금 정보 서비스 서버, 그리고, 이를 이용한 세금 관련 금융 상품의 운용 방법 - Google Patents

Abstract

본 발명은 예상 세금 납부 금액에 대한 정보를 제공하고, 그에 상응하는 금액을 실제적으로 적립하게 함으로써, 납부할 세금에 대한 사업자의 대응 능력을 높일 수 있는 금융 서비스를 제공하는데 그 목적이 있다. 또한, 본 발명은 세무 기장이나 세무 신고와 같이, 사업자 입장에서 복잡하고 번거로울 수 있는 세무 행정과 관련한 서비스를 제공하는데도 그 목적이 있다.
이러한 목적을 달성하기 위한 본 발명은 사업용 자금이 유입 또는 유출될 수 있는 사업용 계좌, 예상 납부 세금에 대응되는 금액이 주기적 또는 비주기적으로 예치되거나 적립될 수 있는 적립용 계좌를 생성하는 계좌 생성부와; 상기 사업용 계좌 및 상기 적립용 계좌를 연결하는 계좌 연결부와; 상기 사업용 계좌로 유출입되는 자금과 매출자료와 매입자료를 포함한 과세자료를 기초로 상기 예상 납부 세금을 산정하는 세금 정보 서비스 서버로부터 예상납부 세금 정보를 수신하는 정보 수신부와; 상기 정보 수신부에서 수신된 예상 납부 세금에 대응되는 금액을 주기적으로 또는 비주기적으로 상기 사업용 계좌로부터 적립용 계좌로 이체하는 이체 처리부를 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 서비스 서버 및 이와 연계된 세금 정보 서비스 서버, 그리고, 이를 이용한 세금 관련 금융 상품의 운용 방법을 제공한다.

Description

세금 관련 금융 서비스 서버 및 이와 연계된 세금 정보 서비스 서버, 그리고, 이를 이용한 세금 관련 금융 상품의 운용 방법{ A service server for a financial product related to tax and a tax information service server linked the service server and a operating method for financial product related to tax using it}

본 발명은 세금 관련 금융 서비스 서버 및 이와 연계된 세금 정보 서비스 서버, 그리고, 이를 이용한 세금 관련 금융 상품의 운용 방법에 관한 것으로서, 상세하게는 납세 사업자인 고객에게 예상 납부 세금을 산출하고, 해당 정보를 고객에게 통지하여, 고객의 체납을 방지하여 체납율을 줄일 수 있는 동시에, 예상 납부 세금에 상응하는 금액을 적립하게 하고, 반대급부로서 고객에게 여러 가지 금융상의 혜택을 부여함으로써 금융기관과 고객 상호간에 이익이 될 수 있게 하는 발명에 관한 것이다.

별도의 재무팀이나 회계팀을 보유하고 있는 대기업 또는 중견 기업과는 달리 1인 기업이나 소상공인의 경우, 자금 관리, 세무 기장, 세무 조정 신고를 모두 사업자가 혼자서 수행해야 한다는 불편함이 있었다.

특히 소상공인 사업자가 납부해야 할 부가세 또는 종합소득세 등과 같은 세금의 납부는 일반 급여생활자가 매월 근로소득세를 납부하는 것과는 달리 1년에 2번 정도 이루어지기 때문에, 납부해야 할 세금을 운영자금으로 사용하다가, 세금을 납부해야 할 시기가 되었을 때는 세금을 체납하게 되는 문제점이 있었다.

이러한 경우, 사업자 입장에서는 체납리스트에 등재되는 문제점이 있고, 국세청 입장에서는 체납 없는 안정적 세금 징수라는 목표를 실현할 수 없다는 문제점이 있었다.

또한, 세무신고, 세무 기장과 같은 세무 행정의 경우에도, 사업자가 일일이 신경을 써야 했기 때문에, 사업을 운영함에 있어서, 이러한 세무 행정 관련 업무가 사업과 관련된 업무에 장애가 된다는 문제점도 있었다.

한국 공개 특허 2002-0034001에서는 세금 체납의 문제점을 해결하기 위해서 네트워크를 통한 세금 대납 서비스 제공 시스템을 제공하고 있으나, 이는 납부 세액이 결정된 이후의 사후적 조치라는 점에서 여전히 사업자에게 세금 납부와 관련하여 예방적 방안을 제공하지 못한다는 문제점이 있었다.

본 발명은 예상 세금 납부 금액에 대한 정보를 제공하고, 그에 상응하는 금액을 실제적으로 적립하게 함으로써, 납부할 세금에 대한 사업자의 대응 능력을 높일 수 있는 금융 서비스를 제공하는데 그 목적이 있다.

또한, 본 발명은 세무 기장이나 세무 신고와 같이, 사업자 입장에서 복잡하고 번거로울 수 있는 세무 행정과 관련한 서비스를 제공하는데도 그 목적이 있다.

이러한 목적을 달성하기 위한 본 발명은, 사업용 자금이 유입 또는 유출될 수 있는 사업용 계좌, 예상 납부 세금에 대응되는 금액이 주기적 또는 비주기적으로 예치되거나 적립될 수 있는 적립용 계좌를 생성하는 계좌 생성부와;

상기 사업용 계좌 및 상기 적립용 계좌를 연결하는 계좌 연결부와;

상기 사업용 계좌로 유출입되는 자금과 매출자료와 매입자료를 포함한 과세자료를 기초로 상기 예상 납부 세금을 산정하는 세금 정보 서비스 서버로부터 예상납부 세금 정보를 수신하는 정보 수신부와;

상기 정보 수신부에서 수신된 예상 납부 세금에 대응되는 금액을 주기적으로 또는 비주기적으로 상기 사업용 계좌로부터 적립용 계좌로 이체하는 이체 처리부를 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 서비스 서버를 제공한다.

한편, 본 발명은 사업용 계좌 및 이와 연계되고 상기 사업용 계좌로부터 예상 납부 세금에 대응되는 금액이 적립 또는 예치되는 적립용 계좌를 관리하는 금융 서비스 서버와 통신 가능하게 마련되는 세금 정보 서비스 서버에 있어서,

상기 세금 정보 서비스 서버는 국세청 서버 및 여신금융 협회 서버로부터 매입 자료 및 매출 자료를 수집하고, 이를 기초로 대사를 하는 매입/매출 대사부와;

매출금액 및 매입금액 기타 경감 또는 공제 금액을 고려하여 예상 납부 세액을 산출하는 세금 산출부와; 상기 세금 산출부로부터 산출된 예상 납부 세액을 상기 납세사업자에게 미리 알려주는 예보부 와 금융 서비스 서버로 통지하는 통신부를 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 정보 서비스 서버를 제공한다.

또한, 본 발명은, 계좌 생성부에 의하여 사업용 자금이 유입 또는 유출될 수 있는 사업용 계좌 및 예상 납부 세금에 대응되는 금액이 주기적 또는 비주기적으로 예치되거나 적립될 수 있는 적립용 계좌가 생성되는 단계와;

계좌 연결부에 의하여 상기 사업용 계좌 및 상기 적립용 계좌를 연결되는 단계와; 상기 사업용 계좌로 유출입되는 자금과 매출자료와 매입자료를 포함하는 과세자료를 기초로 상기 예상 납부 세금을 산정하는 세금 정보 서비스 서버로부터 상기 정보 수신부가 예상 납부 세금 정보를 수신하는 단계와; 이체 처리부에 의하여 상기 정보 수신부에서 수신된 예상 납부 세금에 대응되는 금액이 주기적으로 또는 비주기적으로 상기 사업용 계좌로부터 적립용 계좌로 이체되는 단계를 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 상품의 운용 방법을 제공한다.

이러한 본 발명에 의하여 소상공인과 같은 고객의 입장에서는 자신이 납부해야 할 예상 납부 세금의 규모를 미리미리 예측할 수 있다는 장점이 있다.

특히, 주기적으로 예상 납부 세금을 사업용 계좌에서 적립용 계좌로 이체하고, 적립된 금액을 기초로 제1금융권의 대출 상품을 이용하여 세금 납부 또는 운영 자금을 융통할 수 있기 때문에 안정적인 사업 운영에 기여할 수 있다.

또한, 장부 기장이나 세무 신고와 같은 세무 행정 서비스를 받을 수 있기 때문에, 세무 행정 수행에 따른 번잡스러움을 피할 수 있다는 장점도 있다.

은행 입장에서는 예상 세금 적립용 계좌를 통해서 기존 또는 신규 사업용 계좌를 유치하는 효과가 있고, 사업자의 운영자금이나 예/적금을 바탕으로 한 대출 사업을 운영함으로써 이자 수입을 증대할 수 있는 효과가 있다.

국세청 입장에서는 소상공인의 체납율을 낮출 수 있는 장점이 있으며, 안정적인 세금 징수를 실현할 수 있다는 장점도 있다.

도1은 본 발명에 따른 금융 서비스 서버와 세금 정보 서비스 서버의 개략도 이다.
도2는 본 발명에 따른 금융 서비스 서버의 블록도 이다.
도3은 본 발명에 따른 세금 정보 서비스 서버의 블록도 이다.
도4와 도5는 본 발명을 통한, 세금 관련 금융 상품인 예상 납부 세금 적립용 계좌의 신규 약정 절차를 도시한 흐름도이다.
도6와 도7은 본 발명을 통한, 세금 관련 금융 상품인 예상 납부 세금 적립용 계좌에 예상 납부 세금에 상응하는 금액이 적립되는 과정을 도시한 흐름도이다.
도8과 도9는 본 발명을 통한, 세금 관련 금융 상품인 예상 납부 세금 적립용 계좌를 담보로 한 세금 납부용 자금 대출을 받는 과정을 도시한 흐름도이다.
도10과 도11은 본 발명을 통한, 세금 관련 금융 상품인 예상 납부 세금 적립용 계좌를 담보로 한 운영 자금 대출을 받는 과정을 도시한 흐름도이다.
도12와 도13은 본 발명을 통한, 세금 관련 금융 상품인 예상 납부 세금 적립용 계좌에 대한 약정 해지 과정을 도시한 흐름도이다.
도14는 본 발명을 통한, 세금 관련 금융 상품인 예상 납부 세금 적립용 계좌에 대한 약정 일부 해지 과정을 도시한 흐름도이다.
도15은 본 발명에 의하여 예상 납부 세금을 산출하고, 안내하는 과정을 도시한 흐름도이다.
도16와 도17은 각각 부가세 및 종합 소득세의 예상 납부 세액을 산출하기 위해서 사용되는 자료를 도시한 도면이다.

이하에서는 첨부된 도면을 참조하여 본 발명의 실시 예에 대해서 알아보도록 하겠다.

도1은 본 발명에 의한 세금 관련 상품을 관리하는 금융 서비스 서버(이하 '금융 서비스 서버'라 한다)와, 이와 연계된 세금 정보를 수집하고 산출, 관리하는 서비스 서버(이하, '세금 정보 서비스 서버'라 한다)의 연관관계를 도시한 것이다.

도1에서 도시한 바와 같이, 상기 금융 서비스 서버(100)는 납세 사업자를 고객으로 두고, 상기 납세 사업자의 매출액 또는 매입액이 입금되거나 출금될 수 있는 사업용 계좌(101)를 관리한다.

또한, 사업자의 매출액과 매입액 등을 고려하여 납부할 세금에 대한 정보를 받아 이를 기초로 주기적으로(예, 매달), 또는 비주기적으로 상기 사업용 계좌로부터 일정 금액을 이체하여 적립하거나 예치하는 세금 적립용 계좌(이하, '적립용 계좌' 라 한다)(102)도 관리할 수 있다.

한편, 상기 적립용 계좌(102)에 일정 금액 이상이 누적되고, 상기 사업용 계좌(101)와 적립용 계좌(102)의 유지 기간이 일정 기간(예, 6개월) 이상이 되는 경우, 적립용 계좌(102)를 담보로 하여 세금 납부용 금액을 대출받을 수 있는 세금 대출 계좌나, 사업 운영 자금을 대출받을 수 있는 운영자금 대출 계좌(103)를 생성하여 관리할 수 있다.

상기 금융 서비스 서버(100)는 금융업 면허를 가진 금융기관만이 운영주체가 될 수 있다.

한편, 세금 정보 서비스 서버(200)는 국세청 서버(300)와, 여신 금융 협회 서버(400)로부터 여러 가지 자료(예, 세금계산서, 현금 매출과 매입 자료, 과년도 납부 세액, 카드 매출과 매입 자료)등을 수집할 수 있다.

이를 통해서 매출액과 매입액, 기타 경감 자료 등을 고려하여 예상 납부 세액을 계산하고, 이를 사업자나 또는 금융 서비스 서버(100)로 제공할 수 있다.

도2는 본 발명에 의한 금융 서비스 서버(100)의 구체적인 구성요소를 도시한 것이다.

상기 금융 서비스 서버(100)는 금융기관의 영업점의 단말과 금융 네트워크에 의하여 연결되고, 또한, 사용자의 각종 정보를 담고 있는 DBMS(Data Base Management System)(500)과 연결되어 여러 가지 정보를 수집할 수 있으며, 또한, 상기 세금 정보 서비스 서버(200)와도 연결된다.

상기 DBMS(500)에는 고객의 인적정보, 계좌정보, 대출정보, 담보 정보 및 각종 약정 정보(대출 약정 정보, 사업자 계좌 약정 정보, 적립 계좌 약정 정보 등)등이 저장되며 관리된다.

상기 금융 서비스 서버(100)는 상기 영업점 단말에 인터페이스부(111)를 제공하는 인터페이스 제공부(112)를 포함한다.

상기 인터페이스부(111)는 납세 사업자가 영업점을 방문하여, 사업용 계좌를 만들거나, 또는 이와 연계된 적립용 계좌를 만들거나 또는 세금이나 운영자금용으로 대출계좌를 만드는 경우, 여러가지 사항을 입력할 수 있도록 영업점 단말의 모니터에 표시되는 인터페이스를 말한다.

상기 금융 서비스 서버(100)는 정보 수신부(113) 및 정보 확인부(114)를 포함하는데, 상기 정보 수신부(113)는 상기 DBMS(500)나 세금 정보 서비스 서버(200)로부터 각종 정보를 수신하는 역할을 수행하고, 정보 확인부(114)는 상기 영업점 단말기에서 확인 요청이 들어오는 정보에 대해서 해당 정보가 맞는지 여부를 확인하는 역할을 수행한다.

예를 들어서, 영업점 단말기에서 약정정보의 유효성을 확인해달라는 요청이 들어오거나, 현재 대출금액 정보를 확인해달라고 요청하는 경우, 상기 정보 확인부(114)는 상기 DBMS(500)에 수록된 정보를 이용하여 해당 정보를 확인하고 이를 다시 영업점 단말기에 전달할 수 있다.

상기 금융 서비스 서버(100)는 계좌 생성부(115)와, 계좌 연결부(116)를 포함한다.

납세 사업자가 영업점을 방문하여, 사업용 계좌 또는 이와 연계된 적립용 계좌, 또는 대출 계좌를 만드는 경우, 영업점 단말기를 통하여 필요한 해당 정보가 입력되어 상기 정보 수신부(113)로 수신되고, 상기 계좌 생성부(115)는 입력 정보의 유효성 및 적절성을 판단하여 요청한 계좌를 생성한다.

또한, 상기 계좌 연결부(116)는 사업용 계좌와 적립용 계좌를 연결시키거나, 또는 사업용 계좌와 대출 계좌를 연결시켜서 상호 간에 관련성을 갖도록 하여, 자금의 이체 등이 가능하도록 한다.

상기 금융 서비스 서버(100)에는 담보 설정부(118)가 포함된다.

사업용 계좌 및 적립용 계좌를 소유한 납세 사업자가 영업점을 방문하여, 대출을 신청을 하고, 대출 승인이 나온 경우에, 적립용 계좌에 적립되거나 예치된 금액을 해당 대출의 담보로 설정하는 역할을 수행한다.

또한, 대출 금액 산정부(119)도 마련되는데, 상기 대출 금액 산정부(119)는 영업점 단말기를 통해서 사업용 계좌 및 적립용 계좌를 소유한 납세 사업자의 대출 신청이 수신된 경우, 현재 상태 하에서 대출을 받을 수 있는 금액을 산정하는 역할을 한다.

즉, 적립용 계좌에 적립되거나 예치된 금액과 납세 사업자가 지불하여야할 금액(예, 세금 납부용 자금 또는 사업 운용 자금)을 판단하여, 현 상태에서 최대 대출을 받을 수 있는 한도를 산정하는 역할을 한다.

상기 금융 서비스 서버(100)에는 대출 처리부(120)도 마련되는데, 상기 대출처리부(120)는 대출 승인이 나고, 대출 계좌가 생성되는 경우, 신청한 대출금액을 대출 계좌에서 납세 사업자의 사업용 계좌로 이체하는 역할을 수행한다.

한편, 이체처리부(121)는 상기 사업용 계좌에서 적립용 계좌로 주기적으로(예, 1달에 한번씩), 또는 비주기적으로 예상 납부 세금액을 이체하는 역할을 한다.

즉, 상기 세금 정보 서비스 서버(200)에서 기간별 매출액과 매입액을 고려하여 부과될 예상 납부 세액이 산정되면, 산정된 예상 납부 세액 정보는 상기 금융 서비스 서버(100)로 통지되고, 상기 금융 서비스 서버(100)의 이체 처리부(121)는 해당 금액을 상기 사업용 계좌에서 적립용 계좌로 이체하는 역할을 한다.

예를 들어서, 한 달에 한 번씩 예상 납부 세금을 적립하거나 예치한다고 계약을 맺은 경우, 상기 세금 정보 서비스 서버(200)는 해당 납세 사업자의 매출액과 매입액을 달 별로 체크하고, 매출액과 매입액(기타 비용 포함)의 차액에 대해서 달 별로 예상 납부 세액을 산출하여 상기 금융 서비스 서버(100)로 통지하는 것이다.

이 경우, 상기 금융 서비스 서버(100)의 이체 처리부(121)는 통지 받은 예상 납부 세액에 나온 금액을 매달 사업용 계좌에서 적립용 계좌로 이체하는 기능을 수행한다.

한편, 본 발명에 의한 금융 서비스 서버(100)는 알림부(122)를 구비하는데, 상기 알림부(122)는 사업용 계좌의 잔고가 적립할 금액보다 작은 경우, 이를 납세 사업자에게 알리고, 부족한 잔고를 보충하라는 메시지를 보내는 역할을 한다.

본 발명은 정보 저장부(123)도 구비하는데, 상기 정보 저장부(123)는 상기 사업용 계좌, 상기 적립용 계좌, 상기 대출 계좌 등에 변동이 생기거나, 신규 약정, 해지, 또는 부분 인출, 부분 해지, 담보 변동 등의 변동 사항이 발생한 경우, 이러한 변동 정보를 DBMS(500)에 저장하는 역할을 한다.

한편, 도3에서 도시한 바와 같이, 본 발명에 의한 세금 정보 서비스 서버(200)는 납세 사업자의 PC나 휴대폰과 통신 가능하게 마련되고, 또한, 상기 금융 서비스 서버(100) 및 국세청 서버(300), 여신 금융 협회 서버(400)등과 통신 가능하게 연결된다.

상기 세금 정보 서비스 서버(200)의 구성을 보면, 위 언급한 서버들과 통신하는 통신부(201)와 내부에 마련되는 DB를 제어하는 DB제어부(202)와, 매출/매입 대사부(203)와, 세금 산출부(204)와, 예보부(205)와, 장부 기장 수행부(206)와, 세무 신고부(207)를 포함한다.

상기 매입/매출 대사부(203)는 국세청 서버(300) 및 여신금융 협회 서버(400)로부터 매입 자료 및 매출 자료를 수집하고, 금융 서비스 서버(100)로부터 사업용 계좌 입출금내역을 수신하여, 이를 기초로 대사(장부에 기록될 매입액, 매출액 계산)를 수행하는 역할을 한다.

상기 세금 산출부(204)는 매출금액 및 매입금액 기타 경감 또는 공제 금액을 고려하여 예상 납부 세액을 산출하는 역할을 수행하는데, 여기서 세금은 종합소득세 또는 부가세가 대표적이나 이에만 한정되지 않는다.

상기 세금 산출부(204)는 매달 또는 주기적으로 특정 기간동안의 매출액 및 매입액을 고려하여 해당 특정 기간의 대사 금액에 맞는 예상 납부 세액을 산출하며, 이때, 과거의 세금 납부 금액도 고려할 수 있다.

그리고, 상기 예보부(205)는 상기 세금 산출부(204)로부터 산출된 예상 납부 세액을 상기 금융 서비스 서버(100)나 또는 납세 사업자의 PC 또는 휴대폰으로 직접 통지하는 역할을 수행한다.

또한, 장부 기장 수행부(206)는 매입 자료 및 매출 자료를 기초로 장부 기장을 수행하며, 상기 세무 신고부(207)는 상기 장부 기장 수행부(206)에 의하여 작성된 정보를 국세청 서버(300)에 통지하여 세무신고를 수행하는 역할을 한다.

이와 같이 상기 세금 정보 서비스 서버(200)에서 수행하는 기능은 납세 사업자가 상기 금융 서비스 서버(100)에서 관리 및 운영하는 사업용 계좌 및 이와 연계된 적립용 계좌를 개설하는 경우, 그 수혜를 받을 수 있다.

이하에서는 첨부된 도면을 참조하여 본 발명을 이용한 구체적인 수행 절차를 알아보도록 하겠다.

도4와 도5는 납세 사업자가 적립용 계좌를 개설하는 신규 약정 절차를 도시한 플로우 차트이다.

도4에서 도시한 바와 같이, 납세 사업자가 은행 영업점을 방문하고, 창구 직원에게 세금 적립용 계좌 신청을 하는 경우, 창구 직원이 은행 단말을 통하여 상기 금융 서비스 서버와의 연결을 시도하고, 연결이 되면, 상품 약정을 위한 UI(유저 인터페이스)요청을 한다(S401).

이 경우, 상기 금융 서비스 서버의 인터페이스 제공부에서 인터페이스가 제공된다. 상기 인터페이스는 적립용 계좌 개설 약정서에 해당하는 사용자 인터페이스를 의미한다(S402).

그리고, 상기 금융 서비스 서버에서 금융망을 통해서 영업점 단말로 생성된 사용자 인터페이스를 전송한다(S403).

은행 창구 직원은 단말을 통하여 납세 사업자가 사업용 계좌, 즉, 매출과 매입을 위한 자금의 유입과 유출이 이루어지는 기본 계좌가 있는지 여부를 확인하고, 사업용 계좌가 없는 경우에는 이를 먼저 개설한다(S404, S405).

다만, 사업용 계좌가 이미 개설된 경우에는 단말에 적립용 계좌와 연관되는 종합 세금 상품의 약정 정보를 입력한다. 여기서 약정정보는 납세 사업자의 인적사항, 사업자 번호, 법인 등록번호, 사업용 계좌 번호 등이 될 것이다(406).

그리고 영업점 단말에서 금융 서비스 서버로 적립용 계좌와 연관되는 종합 세금 상품의 약정 정보를 송신하면, 금융 서비스 서버에서 전송한 약정 정보를 수신한다(S407, S408).

상기 금융 서비스 서버의 정보 확인부에서는 DBMS의 수록 정보나 종합 세금 서비스 서버의 정보를 이용하여 해당 약정 정보의 유효성을 검증한다. 즉, 실제 사업자 번호가 맞는지, 인적사항이 맞는지 여부를 확인하는 절차를 수행한다(S409).

약정 정보의 유효성이 검증되면, 도5에서 도시한 바와 같이, 금융 서비스 서버의 계좌 생성부에서 예상 납부 세금 적립 또는 예치를 위한 적립용 계좌를 생성하고, 상기 계좌 연결부는 개설된 적립용 계좌를 기 존재하는 사업용 계좌와 연결한다(S501).

이후, 적립용 계좌의 통장 개설정보를 저장하였는지 여부를 판단하고, 저장되었다면, 상기 금융 서비스 서버는 해당 약정정보를 세금 정보 서비스 서버로 전송한다(S502, S503).

만약에 통장 개설 정보가 저장되지 않는 경우에는 오류가 있는 것이므로, 이러한 오류 정보를 영업점 단말로 전송하여 창구 직원이 납세 사업자에게 확인하도록 한다(S510)

상기 세금 정보 서비스 서버는 약정 정보를 수신하고(S504) 약정 정보에 오류가 없는 경우, 이 약정정보를 저장한다(S505).

다만, 약정 정보가 저장되지 않는 경우에는 오류가 있는 것이므로, 이러한 오류 정보를 상기 금융 서비스 서버로 전송한다(S506). 그리고, 금융 서비스 서버는 이러한 오류 정보를 영업점 단말로 전송하여 창구 직원이 납세 사업자에게 확인하도록 한다(S510).

한편, 세금 정보 서비스 서버는 약정 처리 결과를 금융 서비스 서버로 전송하고(S507), 금융 서비스 서버 또는 세금 정보 서비스 서버는 고객 휴대폰이나 PC로 약정 처리 결과를 전송한다(S508).

한편, 금융 서비스 서버는 약정 완료 정보를 영업점 단말로 전송함으로써 신규 약정 절차를 종료한다(S509).

도6과 도7은 예상 납부 세금을 적립용 계좌에 적립하는 과정을 도시한 것이다.

도6에서 도시한 바와 같이, 세금 정보 서비스 서버에서 국세청 서버에 매출용/매입용 전자세금 계산서와, 현금 영수증 자료를 수집하고, 여신 금융 협회 서버에서 카드 매출/매입 자료를 수집한다(S601, S602).

그리고, 세금 정보 서비스 서버에서 은행의 사업용 계좌 입출금 거래내역 및 대출 가능 금액을 수집하고(S603), 세금 계산서, 현금 영수증, 카드 자료와 사업용 계좌 거래 내역을 통하여 매입과 매출을 구분한다(S604).

그리고, 세금 정보 서비스 서버에서 매입/매출 자료를 이용한 장부 기장을 수행하는 한편, 예상 납부 세액을 산출한다. 예상 납부 세액의 산출하는 구체적인 과정은 도16 및 도17에 기재되어 있으며, 이에 대해서는 상세하게 후술하기로 하겠다.

그리고, 상기 세금 정보 서비스 서버에서 약정된 예보일 인지 확인을 하고, 예보일인 경우, 도7에서 도시한 바와 같이, 세금 정보 서비스 서버에서 예상 납부 세액 및 대출 가능 금액 정보를 고객에게 예보한다(S701).

그리고, 세금 정보 서비스 서버에서 예보한 예상 납부 세액 금액 정보는 상기 세금 정보 서비스 서버에서 상기 금융 서비스 서버로 전송되고, 상기 금융 서비스 서버는 예상 납부 세액 금액 정보를 수신한다(S702, S703).

상기 금융 서비스 서버에서는 현재 사업용 계좌의 잔액과 예상 납부 세액(예, 금월 분)을 비교하여, 전자가 후자보다 크다면, 사업용 계좌에서 예상 납부 세액을 적립용 계좌로 이체한다(S704, S705).

그리고, 적립한 내용을 고객에게 알린다(S706).

그런데, S704 단계에서, 사업용 계좌의 잔액이 예상 납부 세액보다 적다고 판단되면, 오늘 날짜가 세금 정보 서비스 서버에서 예상 납부 세액을 예보한 날짜로부터 기준일(예, 15일)이 경과하였는지 여부를 판단한다(S707).

그리고, 현재 날짜가 예보한 날짜로부터 기준일을 경과하지 않은 경우, 고객에게 잔고부족 및 이를 채우기 위한 입금요청을 통보한다(S708).

그러나, 현재 날짜가 예보일로부터 기준일을 경과한 경우(예, 예보일로부터 20일 경과), 지속적인 입금 요청 통보에도 불구하고, 현재 상태에서는 고객이 부족분을 채우기 위한 여력이 없는 것으로 판단하여, 마이너스 적립금액을 적립용 계좌에 표기하고, 이를 해당 마이너스 금액 적립 내역을 고객에게 통보한다(S709, S706).

즉, 1월의 매출/매입을 고려한 예상 납부 세금이 110만원인데, 사업용 계좌에서는 200만원이 남아 있는 경우, 사업용 계좌에서는 200만원 중 110만원이 인출되어 적립용 계좌에 적립된다.

그런데, 2월의 매출/매입을 고려한 예상 납부 세금이 90만원인데, 사업용 계좌에 잔고가 없는 경우에는, 우선 예보일로부터 기준일 이내라면, 부족분 안내와 입금 요청을 하지만, 해당 기준일이 경과한 경우에는 적립용 계좌에 -90만원을 기재하는 것이다.

도8과 도9는 세금 납부용 금액이 부족한 경우, 이를 대출받는 과정을 나타낸 것이다.

세금을 납부할 자금이 부족한 고객이 영업점을 방문하여 세금 납부용 대출을 신청하는 경우, 영업점 창구의 직원은 단말을 이용하여, 금융 서비스 서버와 연결하고, 금융 서비스 서버에 대출 신청을 위한 UI 요청을 한다(S801).

이에 따라 금융 서비스 서버는 세금납부 대출 약정서에 해당하는 사용자 인터페이스를 생성하고(S802), 이를 영업점 단말로 전송한다(S803).

그리고 단말에서 세금 납부 대출 약정 정보를 입력하면, 금융 서비스 서버로 대출 가능 금액 확인 요청이 전송된다(S804, S805).

상기 금융 서비스 서버는 현재 적립용 계좌의 유지기간이 기준 기간(예, 6개월) 이상인지 판단한다(S806).

적립용 계좌의 유지기간이 기준 기간 이하라면, 대출을 받을 수 있을 정도의 신용도 또는 신뢰도를 구축하기에 부족한 것이라고 판단하여, 대출 처리 오류를 단말로 전송한다(S807).

적립용 계좌의 유지기간이 기준 기간 이상인 경우, 금융 서비스 서버에서는 국세청 서버로부터 납부할 세금에 대한 정보를 받아서 조회한다(S808).

그리고, 현재 대출가능 금액을 산정하는데, 대출 가능 금액의 최대한도는 현재 납부해야 할 세금과 적립용 계좌에 적립된 금액(기 담보 제공액 제외) 중 작은 것이 된다(S809).

실제 세금의 납부는 사업용 계좌로부터 이루어지거나, 대출을 받아 이루어지고, 적립용 계좌는 일종의 비상상황을 대비한 보험용 계좌이기 때문에, 실제 적립용 계좌에서 세금 납부를 위한 인출보다는 이를 대출의 담보로서 사용하는 것이 바람직하다.

다만, 후술하는 바와 같이, 대출을 꺼려하는 고객이나 기타 다른 비상상황인 경우, 적립용 계좌를 부분적으로 해지하거나, 부분적으로 금액을 인출하여 사용할 수도 있다.

이후, 도9에서 도시한 바와 같이, 대출 가능 금액이 산출되면, 금융 서비스 서버에서 단말로 대출 가능 금액을 통지한다(S901).

그리고, 단말에서 고객이 실제로 신청한 대출 신청 금액을 입력하고(S902), 대출 약정 정보가 입력되면 대출 신청 정보와 함께 약정 정보가 금융 서비스 서버로 전송되고, 금융 서비스 서버는 이를 수신한다(S903, S904).

그리고, 상기 금융 서비스 서버는 대출 약정 정보의 유효성을 검증하고, 대출 약정 정보가 유효하다고 판단되면, 금융 서비스 서버에서 세금 납부 대출계좌를 개설한다(S905, S906).

그리고, 현재 적립용 계좌에 적립되거나 예치된 금액을 해당 세금 납부용 대출 금액에 대한 담보로서 설정한다(S907).

또한, 금융 서비스 서버는 세금 납부 대출 계좌와, 사업용 계좌를 연결설정하고(S908), 이후, 세금 납부 대출 계좌에서 신청된 대출금액을 사업용 계좌에 입금한다(S909).

대출 신청 금액의 입금이 완료되면, 금융 서비스 서버에서 대출 완료가 되었음을 단말로 전송하고, 단말에서는 대출 계좌 통장에 대출 내역을 인쇄한다(S910, S911).

도10과 도11은 운영자금이 부족한 경우, 이를 대출받는 과정을 나타낸 것이다.

여기서 운영자금은 1년 이상의 장기 운영 자금이 아니라, 몇일 또는 몇개월 내의 초단기 또는 단기 운영 자금인 것이 바람직하다.

운영자금이 부족한 고객이 영업점을 방문하여 운영 자금 대출을 신청하는 경우, 영업점 창구의 직원은 단말을 이용하여, 금융 서비스 서버와 연결하고, 금융 서비스 서버에 대출 신청을 위한 UI 요청을 한다(S1001).

이에 따라 금융 서비스 서버는 운영자금 대출 약정서에 해당하는 사용자 인터페이스를 생성하고(S1002), 이를 영업점 단말로 전송한다(S1003).

그리고 단말에서 운영자금 대출 약정 정보를 입력하면, 금융 서비스 서버로 대출 가능 금액 확인 요청이 전송된다(S1004, S1005).

상기 금융 서비스 서버는 현재 적립용 계좌의 유지기간이 기준 기간(예, 6개월) 이상인지 판단한다(S1006).

적립용 계좌의 유지기간이 기준 기간 이하라면, 대출을 받을 수 있을 정도의 신용도 또는 신뢰도를 구축하기에 부족한 것이라고 판단하여, 대출 처리 오류를 단말로 전송한다(S1007).

적립용 계좌의 유지기간이 기준 기간 이상인 경우, 현재 대출가능 금액을 산정하는데, 대출 가능 금액의 최대한도는 적립용 계좌에 적립된 금액에서 기 담보 제공액을 차감한 금액이 된다(S1008).

이후, 도11에서 도시한 바와 같이, 대출 가능 금액이 산출되면, 금융 서비스 서버에서 단말로 대출 가능 금액을 통지한다(S1101).

그리고, 단말에서 고객이 실제로 신청한 대출 신청 금액을 입력하고(S1102), 대출 약정 정보가 입력되면 대출 신청 정보와 함께 약정 정보가 금융 서비스 서버로 전송되고, 금융 서비스 서버는 이를 수신한다(S1103, S1104).

그리고, 상기 금융 서비스 서버는 대출 약정 정보의 유효성을 검증하고, 대출 약정 정보가 유효하다고 판단되면, 금융 서비스 서버에서 운영자금 대출계좌를 개설한다(S1105, S1106).

그리고, 현재 적립용 계좌에 적립되거나 예치된 금액을 해당 세금 납부용 대출 금액에 대한 담보로서 설정한다(S1107).

또한, 금융 서비스 서버는 운영자금 대출 계좌와, 사업용 계좌를 연결설정하고(S1108), 이후, 운영자금 대출 계좌에서 신청된 대출금액을 사업용 계좌에 입금한다(S1109).

대출 신청 금액의 입금이 완료되면, 금융 서비스 서버에서 대출 완료가 되었음을 단말로 전송하고, 단말에서는 대출 계좌 통장에 대출 내역을 인쇄한다(S1110, S1111).

도12와 도13은 적립용 계좌를 해지하는 과정을 도시한 것이다.

고객이 영업점을 방문하여, 적립용 계좌 해지 신청을 하면, 영업점 직원의 단말에서 금융 서비스 서버와 연결되고, 단말로부터 약정 해지를 위한 UI 요청이 금융 서비스 서버에 수신된다(S1201).

그리고, 금융 서비스 서버에서 적립용 계좌 약정 해지에 해당하는 사용자 인터페이스를 생성하고, 이를 단말로 전송한다(S1202, S1203).

그리고, 단말에서 전송 받은 인터페이스를 이용하여 적립용 계좌 약정 해지 정보를 입력한다(S1204).

이후, 도8,9에서 설명했던 세금 납부 대출이나, 도10, 11에서 설명했던 운영자금 대출이 있는지 여부를 판단하고, 대출 금액이 있는 경우에는 대출금 상환 요청을 한다(S1205, S1206, S1207).

대출금액이 없는 경우에는 단말에서 입력된 적립용 계좌 약정 해지 정보가 금융 서비스 서버로 전송이 되며, 금융 서비스 서버는 이를 수신한다(S1208, S1209).

금융 서비스 서버는 약정 해지 정보의 유효성을 검증하고(S1301), 유효하다면, 상기 금융 서비스 서버는 우선 대출금액이 없는 대출 계좌를 해지처리하고(S1302), 적립용 계좌의 해지 금액(잔고 금액)을 계산한다(S1303).

그리고, 적립용 계좌에서 해지금액을 사업용 계좌로 입금하고(S1304), 약정 해지 정보를 세금 정보 서비스 서버에 통지한다(S1305).

세금 정보 서비스 서버는 약정 해지 정보를 저장한다(S1306).

한편, 금융 서비스 서버는 약정 해지 완료 정보를 고객 휴대폰이나 PC에 전송하는 한편(S1307), 약정 해지 완료 정보를 영업점 단말에도 전송함으로써(S1308), 약정 해지 절차를 완료한다.

도14는 적립용 계좌 금액의 일부를 인출하기 위하여 일부를 해지하는 과정을 도시한 것이다.

고객이 영업점을 방문하여, 적립용 계좌 일부 해지 신청을 하면, 영업점 직원의 단말이 금융 서비스 서버와 연결되고, 단말로부터 일부 해지를 위한 UI 요청이 금융 서비스 서버에 수신된다(S1401).

그리고, 금융 서비스 서버에서 적립용 계좌 일부 해지에 해당하는 사용자 인터페이스를 생성하고, 이를 단말로 전송한다(S1402, S1403).

그리고, 단말에서 전송 받은 인터페이스를 이용하여 적립용 계좌 일부 해지약정 정보를 입력한다(S1404).

그리고 단말에서 금융 서비스 서버로 일부 해지 가능 금액에 대한 확인 요청 및 약정 정보가 전송되고, 금융 서비스 서버에서 이를 수신한다(S1405, S1406, S1407).

이에 따라서, 금융 서비스 서버에서는 일부 해지 약정 정보의 유효성을 검증하고, 일부 해지 가능 조건을 확인한다(S1408, S1409).

일부 해지 가능 조건(예, 해지 가능 기간 조건 미충족 또는 담보 설정)을 충족하지 못한 경우에는 오류 정보를 영업점 단말기로 전송한다(S1412).

반면에, 일부 해지 가능 조건을 충족한 경우에는 상기 금융 서비스 서버에서 일부 해지 금액을 사업용 계좌로 입금하고(S1410), 일부 해지 완료 정보를 영업점 단말로 전송한다(S1411).

도15는 도6 및 도7에서 예상 납부 세액을 산출하고 이를 예보하는 절차(S605 및 S701)를 보다 상세하게 기재한 것이다.

도15에서 도시한 바와 같이, 예상 납부 세액을 산출하기 위해서는 우선 세금 정보 서비스 서버에서 국세청 서버로 해당 고객의 일정 기간 동안의 매입/매출 전자 세금 계산서 자료를 수집하고(S1501), 또한, 현금 영수증 발행 자료를 수집한다(S1502).

그리고, 국세청 서버로부터 과년도 세금 납부 실적 자료도 수집한다(S1503).

또한, 여신 금융 협회로부터 카드 매출 자료(S1504)를 수집하고, 금융 서비스 서버로부터 해당 고객의 사업용 계좌의 거래내역 자료를 수집한다(S1505).

그 후, 은행(금융 서비스 서버)로부터 예상 납부 세액을 적립 또는 예치하는 적립용 계좌를 담보로 한 대출 가능 금액 및 대출 이율 정보를 수집한다(S1506)

그리고, 수집한 자료 중에서 매입자료를 구분하고, 은행 거래 내역 정보와 비교하는 대사를 수행하고, 이를 저장한다(S1507).

또한, 수집한 자료 중에서 매출 자료를 구분하고, 은행 거래 내역 정보와 비교하는 대사를 수행하고, 이를 저장한다(S1508).

그리고, 고객 사업체의 고정 자산 증감 자료를 구분하고, 은행 거래 내역 정보와 비교하는 대사를 수행하고, 이를 저장한다(S1509).

S1507 에서 S1509에서 구분하고, 대사를 수행한 내용을 토대로 장부 기장할 내용을 구분하고, 해당 정보를 세금 정보 서비스 서버 내부에 저장한다(S1510).

그리고, 위에서 수집한 정보를 토대로 예상 납부 세액을 산출하고, 이를 저장한다(S1511). 그리고 예보일이 되었는지 판단하고(S1512), 고객에게 예상 납부 세액을 통지하고, 자금이 부족한 경우 대출 가능금액 정보도 알려주며, 이와 관련하여 상담원 상담이 필요한 경우에는 전문 상담원 연락처를 고객의 핸드폰이나 PC로 전송한다(S1513).

도16은 도15 과정에서 산출되는 예상 세금이 부가세인 경우, 구체적 산출 과정을 도시한 것이다.

도16에서 도시한 바와 같이, 매출 전자 세금 계산서 내역과, 현금 영수증 발행 내역과, 신용카드 매출전표 내역과, 사업용 계좌 입금 자료와 같이 매출을 증빙하는 여러 가지 자료를 토대로 매출 세액을 계산한다.

매출 증빙자료는 위에서 언급한 자료에 한하지 않으며, 매출을 증빙할 수 있는 자료라면 위에서 언급한 자료가 아니어도 포함될 수 있다.

여기서 매출 세액은 공급 가액의 10%가 된다.

그리고, 매입 전자 세금 계산서 내역과, 신용 카드 매입 전표 내역, 그리고, 사업용 계좌 출금 자료 등을 포함하는 여러 가지 자료를 토대로 매입 세액을 계산한다.

매입 증빙자료도 위에서 언급한 자료에 한하지 않으며, 매입을 증빙할 수 있는 자료라면 위에서 언급한 자료가 아니어도 포함될 수 있다.

여기서, 매입 세액은 매입 가액의 10% 이다.

또한, 과년도 납부실적(예정 고지 세액, 예정 신고 미환급 세액)과 공제세액(신용카드 등 발행에 따른 세액 공제 등)을 고려하여 경감 및 공제 세액을 산출한다.

그리하여, 매출 세액에서 매입 세액을 빼고, 경감 및 공제 세액을 고려하여 부가세 예보 금액을 산출한다.

도17은 예상 종합 소득세를 산출하는 과정을 도시한 것이다

도16와 같이 예상 부가세를 산출한 과정에 더하여, 도16에서 언급한 자료를 토대로 소득 금액 계산서를 작성하고, 이를 토대로 해당 년도 소득 금액을 산출한다.

산출한 소득금액에 대해서 국세청에 제공하는 과표를 적용하거나 또는 과년도 납부 실적을 고려하여 종소세 예보 금액을 산출할 수 있다.

본 발명이 속하는 기술분야의 당업자는 본 발명이 그 기술적 사상이나 필수적인 특징을 변경하지 않고서 다른 구체적인 형태로 실시될 수 있다는 점을 이해할 수 있을 것이다.

그러므로, 이상에서 기술한 실시예들은 모든 면에서 예시적인 것이며, 한정적인 것이 아닌 것으로 이해해야만 한다.

본 발명의 범위는 상기 상세한 설명보다는 후술하는 특허청구범위에 의하여 나타내어지며, 특허청구범위의 의미 및 범위 그리고 그 등가 개념으로부터 도출되는 모든 변경 또는 변형된 형태가 본 발명의 범위에 포함되는 것으로 해석되어야 한다.

100: 금융 서비스 서버 101: 사업용 계좌
102: 세금 적립용 계좌 103: 세금 대출 계좌
111: 인터페이스부 112: 인터페이스 제공부
113: 정보 수신부 114: 정보확인부
115: 계좌 생성부 116: 계좌 연결부
118: 담보 설정부 119: 대출 금액 산정부
120: 대출 처리부 121: 이체 처리부
122: 알림부 123: 정보 저장부
200: 세금 정보 서비스 서버 201: 통신부
202: DB제어부 203: 매입/매출 대사부
204: 세금 산출부 205: 예보부
206: 장부 기장 수행부 207: 세무 신고부
300: 국세청 서버 400: 여신 금융 협회 서버
500: DBMS

Claims (15)

1. 사업용 자금이 유입 또는 유출될 수 있는 사업용 계좌, 예상 납부 세금에 대응되는 금액이 주기적 또는 비주기적으로 예치되거나 적립될 수 있는 적립용 계좌를 생성하는 계좌 생성부와;
   상기 사업용 계좌 및 상기 적립용 계좌를 연결하는 계좌 연결부와;
   상기 사업용 계좌로 유출입되는 자금과 매출자료와 매입자료를 포함한 과세자료를 기초로 상기 예상 납부 세금을 산정하는 세금 정보 서비스 서버로부터 예상납부 세금 정보를 수신하고, 영업점 단말기를 통해서 상기 사업용 계좌 및 상기 적립용 계좌를 보유한 특정 고객의 상기 적립용 계좌에 적립되거나 예치된 금액의 일부 인출을 위한 일부해지 요청이 있는 경우, 상기 일부해지 요청을 수신하는 정보 수신부와;
   상기 정보 수신부에서 수신된 예상 납부 세금에 대응되는 금액을 주기적으로 또는 비주기적으로 상기 사업용 계좌로부터 적립용 계좌로 이체하는 이체 처리부; 및
   상기 일부 해지를 통한 인출 가능 금액을 확인하는 정보 확인부;를 포함하고,
   상기 일부 해지와 관련된 약정 정보가 유효하다고 판단되고, 일부 해지 가능 조건을 충족하였다고 판단되는 경우, 상기 이체 처리부는 상기 적립용 계좌에 예치되거나 적립된 금액의 일부를 상기 사업용 계좌에 이체하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 서비스 서버.
2. 제1항에 있어서,
   상기 세금은 종합 소득세 또는 부가세를 포함하며,
   상기 이체 처리부는 주기적으로 한번씩 예상 납부 세금에 대응하는 금액을 상기 사업용 계좌로부터 적립용 계좌로 이체하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 서비스 서버.
3. 제1항에 있어서,
   영업점에 있는 단말기에 상기 사업용 계좌 또는 상기 적립용 계좌를 생성하기 위한 인터페이스를 생성하는 제공하는 인터페이스 제공부를 더 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 서비스 서버.
4. 제1항에 있어서,
   상기 사업용 계좌의 잔액이 적립되어야 할 예상 납부 세금에 대응되는 금액보다 적은 경우, 이러한 잔고부족 상황 및 입금요청 메세지를 알리는 알림부를 더 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 서비스 서버.
5. 제1항에 있어서,
   영업점 단말기로부터 상기 사업용 계좌와 상기 적립용 계좌를 보유한 특정 고객의 세금 납부용 대출 가능 금액 확인 요청을 수신하는 정보 수신부와;
   상기 특정 고객의 사업용 계좌의 유지 기간이 기준 기간 이상인지 확인하고, 기준 기간 이상인 경우, 국세청 서버에 대해서 납부할 세금 및 적립용 계좌의 잔액을 확인하는 정보 확인부와;
   상기 적립용 계좌의 잔액 또는 납부할 세금 한도 내에서 대출 가능 금액을 산정하는 대출금액 산정부와;
   상기 대출 가능 금액 보다 적은 대출 신청 금액이 입력되고, 유효한 대출 약정 정보로 판정된 경우, 세금 납부 대출 계좌를 신설하고, 세금 납부 대출 계좌에서 사업용 계좌로 대출 금액을 입금하는 대출처리부를 더 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 서비스 서버.
6. 제1항에 있어서,
   영업점 단말기로부터 상기 사업용 계좌와 상기 적립용 계좌를 보유한 특정 고객의 운영 자금 대출 가능 금액 확인 요청을 수신하는 정보 수신부와;
   상기 특정 고객의 사업용 계좌의 유지 기간이 기준 기간 이상인지 확인하고, 기준 기간 이상인 경우, 상기 적립용 계좌의 잔액을 확인하는 정보 확인부와;
   상기 적립용 계좌의 잔액 내에서 대출 가능 금액을 산정하는 대출금액 산정부와;
   상기 대출 가능 금액 보다 적은 대출 신청 금액이 입력되고, 유효한 대출 약정 정보로 판정된 경우, 운영 자금 대출 계좌를 신설하고, 운영 자금 대출 계좌에서 사업용 계좌로 대출 금액을 입금하는 대출처리부를 더 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 서비스 서버.
7. 제5항 또는 제6항에 있어서,
   대출 처리부에 의한 대출 금액에 대한 담보를 설정하기 위해서, 상기 특정 고객의 적립용 계좌의 예치 또는 적립 금액을 담보로 설정하는 담보 설정부를 더 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 서비스 서버.
8. 삭제
9. 삭제
10. 삭제
11. 계좌 생성부에 의하여 사업용 자금이 유입 또는 유출될 수 있는 사업용 계좌 및 예상 납부 세금에 대응되는 금액이 주기적 또는 비주기적으로 예치되거나 적립될 수 있는 적립용 계좌가 생성되는 단계와;
    계좌 연결부에 의하여 상기 사업용 계좌 및 상기 적립용 계좌를 연결되는 단계와;
    상기 사업용 계좌로 유출입되는 자금과 매출자료와 매입자료를 포함하는 과세자료를 기초로 상기 예상 납부 세금을 산정하는 세금 정보 서비스 서버로부터 상기 정보 수신부가 예상 납부 세금 정보를 수신하는 단계와;
    이체 처리부에 의하여 상기 정보 수신부에서 수신된 예상 납부 세금에 대응되는 금액이 주기적으로 또는 비주기적으로 상기 사업용 계좌로부터 적립용 계좌로 이체되는 단계와;
    영업점 단말기를 통해서 상기 사업용 계좌 및 상기 적립용 계좌를 보유한 고객의 사업 운영자금 대출을 위한 요청이 있는 경우, 정보 수신부에 의하여 고객의 사업 운영자금 대출 가능 금액 확인 요청을 수신하는 단계와;
    정보 확인부에 의하여 특정 고객의 사업용 계좌의 유지 기간이 기준 기간 이상인지 확인하고, 상기 적립용 계좌의 잔액을 확인하는 단계와;
    대출 금액 산정부에 의하여 상기 적립용 계좌의 잔액 한도 내에서 대출 가능 금액을 산정하는 단계와;
    상기 대출 가능 금액 보다 적은 대출 신청 금액이 입력되고, 유효한 대출 약정 정보로 판정된 경우, 상기 계좌 생성부에 의하여 사업 운영 자금 대출 계좌를 신설하고, 상기 대출 처리부에 의하여 사업 운영 자금 대출 계좌에서 사업용 계좌로 대출 금액을 입금하는 단계를 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 상품의 운용 방법.
12. 제11항에 있어서,
    상기 사업용 계좌의 잔액이 적립되어야할 예상 납부 세금에 대응되는 금액보다 적은 경우, 알림부에 의하여 잔고부족 상황 및 입금요청 메세지를 전송하는 단계를 더 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 상품의 운용 방법.
13. 제11항에 있어서,
    정보 수신부에 의하여 고객의 세금 납부용 대출 가능 금액 확인 요청을 수신하는 단계와;
    정보 확인부에 의하여 상기 특정 고객의 사업용 계좌의 유지 기간이 기준 기간 이상인지 확인하고, 기준 기간 이상인 경우, 국세청 서버에 대해서 납부할 세금확인 및 적립용 계좌의 잔액을 확인하는 단계와;
    대출 금액 산정부에 의하여 상기 적립용 계좌의 잔액 또는 납부할 세금 한도 내에서 대출 가능 금액을 산정하는 단계와;
    상기 대출 가능 금액 보다 적은 대출 신청 금액이 입력되고, 유효한 대출 약정 정보로 판정된 경우, 상기 계좌 생성부에 의하여 세금 납부 대출 계좌를 신설하고, 상기 대출 처리부에 의하여 세금 납부 대출 계좌에서 사업용 계좌로 대출 금액을 입금하는 단계를 더 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 상품의 운용 방법.
14. 삭제
15. 제13항에 있어서,
    대출 처리부에 의한 대출 금액에 대한 담보를 설정하기 위해서, 담보 설정부에 의하여 상기 특정 고객의 적립용 계좌의 예치 또는 적립 금액을 담보로 설정하는 단계를 더 포함하는 것을 특징으로 하는 세금 관련 금융 상품의 운용 방법.

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