JP2001084304A - Data preparation system for consolidated account settlement - Google Patents
Data preparation system for consolidated account settlementInfo
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Abstract
Description
【０００１】[0001]
【発明の属する技術分野】本発明は、連結決算用データ
作成システムに係り、特に、親会社及び複数の関係会社
のグループ間で連携して効率的に運用でき、連結決算用
データ作成に要する手間やコストを削減することができ
る連結決算用データ作成方法、連結決算用データ作成装
置、及び該連結決算用データ作成装置に係るコンピュー
タプログラムを記録したコンピュータ読み取り可能な記
録媒体に関する。BACKGROUND OF THE INVENTION 1. Field of the Invention The present invention relates to a consolidated financial statement data creating system, and more particularly to a system for efficiently operating a group of a parent company and a plurality of affiliated companies in cooperation with each other. The present invention relates to a consolidated account settlement data creation method, a consolidated account settlement data creation device, and a computer-readable recording medium that records a computer program related to the consolidated account settlement data creation device capable of reducing costs.
【０００２】[0002]
【従来の技術】特開平７−４４６２４では、財務会計処
理に関する技術が開示されている。該特開平７−４４６
２４では、企業会計原則に基づいて定められた管理番号
が付された勘定科目を登録する財務会計の処理方法にお
いて、各勘定科目に対し、上記の管理番号とは独立にユ
ーザが任意に定めることができるユーザコード（ユーザ
コード番号）を付して、勘定科目名を登録することがで
きるようにしている。これによって、ユーザ独自のコー
ド体系を変更することなく、財務会計処理を行うことが
できる。2. Description of the Related Art Japanese Patent Laid-Open No. 7-44624 discloses a technique relating to financial accounting. JP-A-7-446
24, in the financial accounting method of registering an account with a control number determined based on the corporate accounting principles, the user can arbitrarily determine each account independently of the control number described above. A user code (user code number) that allows the user to register an account name is provided. As a result, financial accounting can be performed without changing a user's own code system.
【０００３】特開平１１−３９４０９では、連結決算シ
ステムに関する技術が開示されている。該特開平１１−
３９４０９では、ネットワークを利用して親会社及び複
数の関係会社のグループ間に係る会計情報を収集してい
る。又、このようにして収集した情報に基づいて、連結
決算を作成するようにしている。このようにしてコンピ
ュータを利用して連結決算処理を行うことによって、連
結決算書の作成に要する工数を削減することができる。[0003] Japanese Patent Application Laid-Open No. 11-39409 discloses a technology relating to a consolidated settlement system. JP-A-11-
In 39409, accounting information related to a group of a parent company and a plurality of affiliated companies is collected using a network. Further, based on the information collected in this way, a consolidated account settlement is prepared. By performing the consolidated settlement process using the computer in this manner, the man-hour required for preparing the consolidated settlement report can be reduced.
【０００４】なお、関係会社には、子会社と、連結決算
の対象になる関連会社とが含まれる。[0004] Affiliated companies include subsidiaries and affiliated companies subject to consolidated accounting.
【０００５】[0005]
【発明が解決しようとする課題】しかしながら、親会社
及び子会社のグループの各関係会社では、長い年月に亘
り、独立した会計処理がなされている。従って、前述し
た特開平７−４４６２４が問題にしているような、コー
ド体系の相違という問題がある。However, each affiliated company of the parent company and the group of subsidiaries has been independently accounted for many years. Therefore, there is a problem of a difference in a code system, as described in the above-mentioned JP-A-7-44624.
【０００６】これに加えて、各関係会社では、会社規模
が各段に相違することがある。更には、取り扱う製品
や、サービスが全く異なることがある。従って、単にコ
ード体系が異なるというだけでなく、コード体系の個々
の部分で細かさや、有無が全く異なるということもあ
る。In addition, the size of each affiliated company may be different at each stage. Further, products and services to be handled may be completely different. Therefore, not only are the coding systems different, but also the individual parts of the coding system may be completely different in detail and presence / absence.
【０００７】従って、実際に連結決算システムを運用す
るとなると、実際には人手による作業が増大することに
なる。例えば前述した特開平１１−３９４０９のように
ネットワークを利用して、あるいはその他の手段によっ
て収集される連結決算用の情報は、各関係会社において
人手によって作成しなければならないというようなこと
になる。[0007] Therefore, when the consolidated settlement system is actually operated, the number of manual operations actually increases. For example, as described in Japanese Patent Laid-Open No. 11-39409, the information for consolidated settlement of accounts collected by using a network or by other means must be manually created in each affiliated company.
【０００８】本発明は、前記従来の問題点を解決するべ
くなされたもので、親会社及び複数の関係会社のグルー
プ間で連携して効率的に運用でき、連結決算用データ作
成に要する手間やコストを削減することができる連結決
算用データ作成システムを提供することを目的とする。SUMMARY OF THE INVENTION The present invention has been made to solve the above-mentioned conventional problems, and can be efficiently operated in cooperation between a parent company and a group of a plurality of affiliated companies. It is an object of the present invention to provide a consolidated account settlement data creation system capable of reducing the number of accounts.
【０００９】[0009]
【課題を解決するための手段】まず、本願の第１発明の
連結決算用データ作成方法は、親会社が用意したグルー
プ共通勘定科目に各関係会社の勘定科目を対応付け、該
対応付けに基づいて、各関係会社固有の残高試算表デー
タをグループで統一したフォーマット、及び科目のコー
ドのデータに変換するようにしたことにより、前記課題
を解決したものである。First, according to a first aspect of the present invention, there is provided a method for creating consolidated settlement data, in which accounts of respective affiliated companies are associated with a group common account prepared by a parent company, and based on the association. This problem has been solved by converting the balance trial balance data unique to each affiliated company into group-unified format and subject code data.
【００１０】又、前記第１発明の連結決算用データ作成
方法において連結相殺消去が必要な科目について、取引
先明細データと置きかえると共に、この時、科目金額と
明細の合計が不一致の場合、自動的にダミーデータを作
成するようにしたことにより、部分的な不具合があって
も連結決算用データ作成をすることができる。In the method of preparing data for consolidated financial statements according to the first aspect of the present invention, the item which requires elimination of consolidation is replaced with the business partner statement data. Since the dummy data is created in the first step, it is possible to create consolidated settlement data even if there is a partial defect.
【００１１】更に、前記第１発明の連結決算用データ作
成方法において、前記変換されるデータの入力を、表形
式データ取扱い用テキストファイルによる取り込み、直
接の手入力、あるいは表計算汎用ソフトウェア用シート
による取り込みのいずれかから、自由に選択可能とした
ことを特徴とするようにしたことにより、関係会社側で
は連結決算用に提示する情報の取り込みの自由度を増す
ことができる。Further, in the method for preparing consolidated settlement data according to the first aspect of the invention, the input of the data to be converted is taken in by a text file for handling tabular data, directly input, or by a sheet for spreadsheet general-purpose software. By adopting a feature of being able to select freely from either of the imports, the affiliated company can increase the degree of freedom of importing the information presented for the consolidated settlement of accounts.
【００１２】又、前記第１発明の連結決算用データ作成
方法において、資本勘定について、前残・当残・当期利
益を自動的に把握してから、手入力された増減明細デー
タと合成して資本増減明細表を作成すると共に、手入力
データとの不整合がある場合は処理を停止し、警告する
ようにしたことにより、万一の不整合を見逃すことなく
対処することができる。Further, in the method for preparing consolidated settlement data according to the first aspect of the invention, for a capital account, the balance of the balance, the balance, and the profit for the current year are automatically grasped, and then combined with the manually entered increase / decrease detailed data. By creating a capital increase / decrease statement table and stopping the process when there is inconsistency with the manually input data and issuing a warning, it is possible to deal with the inconsistency without fail.
【００１３】更に、前記第１発明の連結決算用データ作
成方法において、付属情報用に、複数の関係会社間で共
通の表計算汎用ソフトウェア用シートの入力シートを、
不特定シートとして親会社が用意し、それぞれの関係会
社側ではまず、自動的に該入力シートに当該関係会社の
会社コードを自動的に付加することによって、当該関係
会社固有の入力シートに変換してから付属情報を入力す
るようにしたことにより、付属情報（連結付属情報）に
も対処することができる。いずれの定型的な情報にも含
まれないものの、連結決算する側に送付すべき情報（付
属情報）が生じ得るので、このような付属情報にも対処
することができる。Further, in the method of preparing data for consolidated financial statements according to the first aspect of the present invention, an input sheet of a spreadsheet general-purpose software sheet common to a plurality of affiliated companies may be used for additional information.
The parent company prepares an unspecified sheet, and each affiliate first converts the input sheet into an input sheet unique to the affiliate by automatically adding the company code of the affiliate to the input sheet. By inputting the additional information from, the additional information (consolidated additional information) can be dealt with. Although not included in any of the standard information, information (attached information) to be sent to the consolidated settlement side may occur, so that such attached information can be dealt with.
【００１４】又、前記第１発明の連結決算用データ作成
方法において、基準期を指定し、変化値を入力すること
によって、予測・計画情報を作成することができるよう
にしたことにより、得られた情報を有効に活用すること
ができる。Further, in the method for creating consolidated settlement data according to the first aspect of the present invention, it is possible to create forecast / plan information by designating a reference period and inputting a change value. Information can be used effectively.
【００１５】次に、本願の第２発明の連結決算用データ
作成装置は、親会社及び関係会社に共通のグループ共通
勘定科目と、該当関係会社の勘定科目との対応付けを示
す対応科目設定ファイルと、少なくともグループ共通勘
定科目が設定された上記対応科目設定ファイルに対し
て、該当関係会社の勘定科目を入力するための対応科目
設定ファイル設定部と、前記対応科目設定ファイルに基
づいて、該当関係会社の残高試算表データを、グループ
で統一したフォーマット、及び科目のコードのデータへ
変換する情報処理部と、を備えるようにしたことによ
り、前記課題を解決したものである。なお、上記の対応
科目設定ファイル設定部及び情報処理部は、実体として
はコンピュータプログラムによって実現することも可能
である。Next, the consolidated account settlement data creating apparatus according to the second aspect of the present invention includes a corresponding account setting file indicating a correspondence between a group common account common to a parent company and an affiliated company and an account of the relevant affiliated company. A corresponding subject setting file setting unit for inputting an account of the relevant affiliate with respect to the corresponding subject setting file in which at least the group common account is set, and a corresponding affiliated company based on the corresponding subject setting file. The above-mentioned problem has been solved by providing an information processing unit for converting the balance trial calculation table data into group-unified format and subject code data. Note that the corresponding subject setting file setting unit and the information processing unit may be realized by a computer program as an entity.
【００１６】更に、本願の第３発明のコンピュータ読み
取り可能な記録媒体は、上記第２発明の前記対応科目設
定ファイル設定部及び前記情報処理部を実現するコンピ
ュータプログラムを記録したコンピュータ読み取り可能
な記録媒体を提供することで、前記課題を解決したもの
である。Further, a computer-readable recording medium according to a third invention of the present application is a computer-readable recording medium recording a computer program for realizing the corresponding subject setting file setting section and the information processing section according to the second invention. By providing the above, the above-mentioned problem has been solved.
【００１７】以下、本発明の作用について、簡単に説明
する。Hereinafter, the operation of the present invention will be briefly described.
【００１８】本発明においては、親会社が用意したグル
ープ共通勘定科目に各関係会社の勘定科目を対応付け
る。又、該対応付けに基づいて、各関係会社固有の残高
試算表データをグループで統一したフォーマット、及び
科目のコードのデータに変換する。この変換は、コンピ
ュータを利用するなどして、ほとんど手間をかけずにす
ることができる。In the present invention, the accounts of each affiliated company are associated with the group common account prepared by the parent company. In addition, based on the association, the balance trial calculation table data unique to each affiliated company is converted into group-unified format and item code data. This conversion can be done with little effort, such as by using a computer.
【００１９】又、このように変換するため、各関係会社
の間に勘定科目の相違があっても、グループ共通勘定科
目に共通化することができる。更に、各関係会社の間に
勘定科目のコードの相違があっても、グループ共通勘定
科目のコードに共通化することができる。In addition, since the conversion is performed in this way, even if there is a difference in the account between the affiliated companies, the account can be made common to the group common account. Furthermore, even if there is a difference in the code of the account between the affiliated companies, the code of the group common account can be shared.
【００２０】又、このような変換に際しては、各関係会
社の複数の勘定科目を、グループ共通勘定科目に変換す
る際に、１つの勘定項目に集約（併合）することも可能
である。このように集約する場合は、各関係会社におい
て複数の勘定項目のコードが、グループ共通の勘定項目
では１つのコードに併合される。In such a conversion, a plurality of accounts of each affiliated company can be consolidated (merged) into one account item when the accounts are converted into a group common account. In the case of such aggregation, codes of a plurality of account items in each affiliated company are merged into one code in account items common to the group.
【００２１】前述したように、各関係会社では、会社規
模が各段に相違することがある。更には、取り扱う製品
や、サービスが全く異なることがある。従って、単にコ
ード体系が異なるというだけでなく、コード体系の個々
の部分で細かさや、有無が全く異なるということもあ
る。しかしながら、本発明において上述のように集約す
ることで、コード体系の個々の部分で細かさや、有無が
全く異なるといった場合でも、グループにおいて同一の
勘定項目の体系に統一した会計情報に変換することがで
きる。そうして、統一した体系で連結決算用データ作成
をすることができるので、この連結決算用データ作成に
際して要する人手を削減することができる。As described above, the size of each affiliated company may differ in each stage. Further, products and services to be handled may be completely different. Therefore, not only are the coding systems different, but also the individual parts of the coding system may be completely different in detail and presence / absence. However, by consolidating as described above in the present invention, even when the individual parts of the code system are completely different or the presence or absence is completely different, it is possible to convert into accounting information unified into the same account item system in the group. it can. In this way, since the consolidated settlement data can be created in a unified system, it is possible to reduce the labor required for creating the consolidated settlement data.
【００２２】このように本発明においては、親会社及び
複数の関係会社のグループ間で連携して効率的に運用で
き、連結決算用データ作成に要する手間やコストを削減
することができる。As described above, in the present invention, the parent company and a group of a plurality of affiliated companies can operate efficiently in cooperation with each other, and the labor and cost required for creating consolidated settlement data can be reduced.
【００２３】なお、「残高試算表」は、勘定科目毎の期
末残高が記された表である。「取引先明細」には、取引
先毎の取引額が示されている。会社の規模によって、残
高試算表と取引先明細とが、別のファイルとして作成さ
れる場合もあり、あるいは、取引先明細が残高試算表に
含まれる場合もある。The "balance trial calculation table" is a table in which the balance at the end of each account is described. The “customer statement” indicates the transaction amount of each customer. Depending on the size of the company, the trial balance and the business partner statement may be created as separate files, or the business partner statement may be included in the trial balance.
【００２４】[0024]
【発明の実施の形態】以下、図を用いて本発明の実施の
形態を詳細に説明する。DETAILED DESCRIPTION OF THE PREFERRED EMBODIMENTS Embodiments of the present invention will be described below in detail with reference to the drawings.
【００２５】図１は、本発明が適用された実施形態の連
結決算システムの全体構成を示すブロック図である。FIG. 1 is a block diagram showing the overall configuration of a consolidated settlement system according to an embodiment to which the present invention is applied.
【００２６】図示される連結決算システムは、親会社及
び複数の関係会社のグループ間で構築されている。連結
決算センタ設置装置１は、親会社に設置されている。国
内関係会社設置装置３及び親会社所管部署設置装置４
は、いずれもそれぞれ、本発明の連結決算用データ作成
システムが適用されており、国内の複数の関係会社に設
置され、更に親会社においても設置されている。親会社
所管部署設置装置４は、主として親会社の、海外関係会
社の所管部署などに設置されている。海外関係会社パソ
コン５は、海外にある複数の関係会社に設置されてい
る。The illustrated consolidated settlement system is constructed between a group of a parent company and a plurality of affiliated companies. The consolidated settlement center installation device 1 is installed in the parent company. Domestic affiliated company installation equipment 3 and parent company jurisdiction installation equipment 4
Are applied to the consolidated account settlement data creation system of the present invention, and are installed at a plurality of domestic affiliated companies and also at the parent company. The parent company jurisdiction section setting device 4 is installed mainly in the jurisdiction section of an overseas affiliated company of the parent company. The overseas affiliated company personal computers 5 are installed in a plurality of overseas affiliated companies.
【００２７】このような連結決算システムにおいて、国
内の関係会社の情報については、国内関係会社設置装置
３により、又国内にある親会社の情報も国内関係会社設
置装置３により、本発明が適用される連結決算用データ
作成を行う。そうして作成されたものが、グループネッ
トワーク７を経由して連結決算センタ設置装置１に集め
られる。In such a consolidated settlement system, the present invention is applied to the information of domestic affiliated companies by the domestic affiliated company setting device 3 and the information of the domestic parent company by the domestic affiliated company setting device 3. Create data for consolidated account settlement. The products created in this way are collected in the consolidated settlement center setting device 1 via the group network 7.
【００２８】又、海外の関係会社の情報は、海外関係会
社パソコン５によりフロッピやＭＯ（magneto optic
s）などの記憶媒体に格納してから、郵送などして、主
として親会社にある、海外関係会社の所管部署などに送
付される。又、送付されたこの海外の関係会社の情報に
ついては、該所管部署に設置されている親会社所管部署
設置装置４により、本発明が適用される連結決算用デー
タ作成を行う。そうして作成されたものが、グループネ
ットワーク７を経由して連結決算センタ設置装置１に集
められる。なお、海外関係会社パソコン５は、主として
上述のような情報の記憶媒体への格納を行うものであ
り、該格納は通常のパソコンが有するようなワープロ機
能や表計算機能によって実現してもよい。該海外関係会
社パソコン５は、本発明が適用される連結決算用データ
作成の機能は有していない。The information on the overseas affiliated companies is provided by a floppy disk or MO (magneto optic) using the overseas affiliated company personal computer 5.
s) and then sent by mail or the like, mainly to the parent company's affiliated departments of overseas affiliated companies. With respect to the transmitted information on the overseas affiliated companies, data for consolidated account settlement to which the present invention is applied is created by the parent company jurisdiction section setting device 4 installed in the jurisdiction section. The products created in this way are collected in the consolidated settlement center setting device 1 via the group network 7. The overseas affiliated company personal computer 5 mainly stores the above-mentioned information in the storage medium, and the storage may be realized by a word processing function or a spreadsheet function that a normal personal computer has. The overseas affiliated company personal computer 5 does not have a function of preparing data for consolidated settlement of accounts to which the present invention is applied.
【００２９】なお、設備やセキュリティや、ハードウェ
ア及びソフトウェアを含む保守などの問題がなければ、
海外の関係会社においても、国内関係会社設置装置３を
用いて、本発明が適用される連結決算用データ作成を行
い、そうしてからグループネットワーク７により必要な
情報を連結決算センタ設置装置１に送るようにしてもよ
い。If there are no problems such as equipment and security, maintenance including hardware and software,
Overseas affiliated companies also use the domestic affiliated company installation device 3 to create consolidated accounting data to which the present invention is applied, and then transfer necessary information to the consolidated accounting center installation device 1 via the group network 7. You may send it.
【００３０】又、集められた情報に基づいて、親会社及
び複数の関係会社に亘った、法律などで規定された連結
決算を行う（以下、制度連結業務と呼ぶ）。更には、会
社経営やグループ運営に必要な情報を得るための、親会
社及び複数の関係会社に亘った情報を作成する（以下、
管理連結業務と呼ぶ）。Further, based on the collected information, a consolidated account set forth by law or the like is made for the parent company and a plurality of affiliated companies (hereinafter, referred to as system consolidation business). In addition, create information for the parent company and multiple affiliated companies to obtain information necessary for company management and group operation (hereinafter, referred to as “
This is called management consolidation).
【００３１】図２は、本実施形態の国内関係会社設置装
置３、あるいは親会社所管部署設置装置４の構成を示す
ブロック図である。FIG. 2 is a block diagram showing the configuration of the domestic affiliated company installation device 3 or the parent company jurisdiction installation device 4 of the present embodiment.
【００３２】図示されるように、国内関係会社設置装置
３や、親会社所管部署設置装置４は、情報処理装置１０
と、処理入力データファイル１２と、処理出力データフ
ァイル１４と、通信制御装置１６と、表示入力装置２２
と、帳票出力装置２４とにより構成されている。As shown, the domestic affiliated company installation device 3 and the parent company jurisdiction installation device 4 are provided with the information processing device 10.
, A processing input data file 12, a processing output data file 14, a communication control device 16, a display input device 22,
And a form output device 24.
【００３３】まず通信制御装置１６は、グループネット
ワーク７に接続するハードウェアを有している。該通信
制御装置１６は、グループネットワーク７を介して、連
結決算センタ設置装置１から得られた様々な情報を、直
接もしくは情報処理装置１０を介して、マスタファイル
１３に書き込んだり、処理入力データファイル１２にあ
る表計算関係データファイル４６に書き込むことができ
る。あるいは該通信制御装置１６は、処理出力データフ
ァイル１４から読み出した情報を、グループネットワー
ク７を介して、連結決算センタ設置装置１に対して送り
出すことができる。上記のマスタファイル１３は、勘定
項目コードや取引先コードを変換する際に用いる設定リ
ストが格納される。又、キャッシュフロー計算に使用さ
れる各種のマスタリストが格納される。グループネット
ワーク７を介して受け取って格納されたリストは必要に
応じて、情報処理装置１０や表示入力装置２２により修
正することができる。First, the communication control device 16 has hardware for connecting to the group network 7. The communication control device 16 writes various information obtained from the consolidated settlement center setting device 1 via the group network 7 into the master file 13 directly or via the information processing device 10, 12 can be written to a spreadsheet related data file 46. Alternatively, the communication control device 16 can send the information read from the processing output data file 14 to the consolidated settlement center setting device 1 via the group network 7. The master file 13 stores a setting list used when converting an account item code or a business partner code. Also, various master lists used for the cash flow calculation are stored. The list received and stored via the group network 7 can be modified by the information processing device 10 or the display input device 22 as necessary.
【００３４】又、処理入力データファイル１２には、図
示されるように、他システムから直接的に、あるいは、
手入力により、あるいは、フロッピやＭＯなどの記憶媒
体により、本発明を適用した連結決算用データ作成の元
になる各関係会社における情報が書き込まれる。The processing input data file 12 includes, as shown in FIG.
Information of each affiliated company that is the source of consolidated settlement data to which the present invention is applied is written by manual input or by a storage medium such as a floppy disk or MO.
【００３５】後述する補助データ入力は、表示入力装置
２２において、その表示装置でなされる表示を参照しな
がら、その入力装置から情報をキー入力するというもの
である。又、上述のフロッピやＭＯなどの記憶媒体に
は、例えば表計算汎用ソフトウェア用シートなどの情報
格納形式で、あるいは他の汎用の情報格納形式で情報が
格納されている。例えば、ＣＳＶファイルのような表形
式データ取扱い用テキストファイルなどの、汎用の情報
格納形式で格納されている。The auxiliary data input, which will be described later, is to input information from the input device with the display input device 22 while referring to the display made on the display device. Information is stored in a storage medium such as the above-mentioned floppy disk or MO in an information storage format such as a spreadsheet general-purpose software sheet or in another general-purpose information storage format. For example, it is stored in a general information storage format such as a text file for handling tabular data such as a CSV file.
【００３６】又、情報処理装置１０は、上記のマスタフ
ァイル１３や処理入力データファイル１２にある情報に
基づいて、後述するような所定の処理を行い、処理結果
を処理出力データファイル１４に書き込むことができ
る。The information processing apparatus 10 performs predetermined processing as described below based on the information in the master file 13 and the processing input data file 12 and writes the processing result to the processing output data file 14. Can be.
【００３７】又、このようにして処理出力データファイ
ル１４に書き込まれた処理結果は、情報処理装置１０の
機能により、帳票出力装置２４から帳票として印刷し、
出力することができる。あるいは、通信制御装置１６を
用いて、グループネットワーク７を介して、連結決算セ
ンタ設置装置１に対して送り出すことができる。The processing result written in the processing output data file 14 is printed as a form from the form output unit 24 by the function of the information processing apparatus 10.
Can be output. Alternatively, it can be sent to the consolidated settlement center setting device 1 via the group network 7 using the communication control device 16.
【００３８】なお、図２の処理入力データファイル１２
やマスタファイル１３や処理出力データファイル１４、
又後述する図３〜図６に図示される、その他のファイル
は、いずれもしかるべき記憶装置を用いて構成されてい
るものとする。例えば、ハードディスク記憶装置などを
利用して構成されているものとする。The processing input data file 12 shown in FIG.
, Master file 13, processing output data file 14,
The other files shown in FIGS. 3 to 6 described later are assumed to be configured using appropriate storage devices. For example, it is assumed that the configuration is made using a hard disk storage device or the like.
【００３９】図３は、前述した処理入力データファイル
１２や、処理出力データファイル１４を詳細に示すブロ
ック図である。FIG. 3 is a block diagram showing the processing input data file 12 and the processing output data file 14 in detail.
【００４０】図示されるように、処理入力データファイ
ル１２は、残高試算表データファイル４２と、取引先明
細データファイル４４と、表計算関係データファイル４
６とを含んでいる。又、処理出力データファイル１４
は、連結用Ｂ／Ｓ・Ｐ／Ｌデータファイル５３と、連結
用資本増減明細データファイル５４と、連結用キャッシ
ュフロー・データファイル５５と、連結用付属情報デー
タファイル５６とにより構成されている。As shown in the figure, the processing input data file 12 includes a balance trial balance data file 42, a supplier statement data file 44, and a spreadsheet related data file 4.
6 is included. Also, the processing output data file 14
Is composed of a consolidation B / S / P / L data file 53, a consolidation capital increase / decrease statement data file 54, a consolidation cash flow data file 55, and a consolidation attached information data file 56.
【００４１】表計算関係データファイル４６及び連結用
付属情報データファイル５６は、表計算汎用ソフトウェ
ア用シートとして情報を保存する。本実施形態において
は、表計算汎用ソフトウェアとして、例えば、米国マイ
クロソフト社製の「エクセル」などを用いることができ
る。The spreadsheet-related data file 46 and the attachment-related information data file 56 store information as a spreadsheet general-purpose software sheet. In the present embodiment, for example, “Excel” manufactured by Microsoft Corporation in the United States can be used as the spreadsheet general-purpose software.
【００４２】図４は、本実施形態の情報処理装置１０内
部における処理部の構成を示すブロック図である。FIG. 4 is a block diagram showing a configuration of a processing unit in the information processing apparatus 10 of the present embodiment.
【００４３】図示されるように、情報処理装置１０は、
処理用データ変換処理部７０と、貸借対照表・損益計算
書関連処理部７２と、資本増減明細表関連処理部７３
と、キャッシュフロー計算処理部７４と、連結付属情報
関連処理部７５とを有している。As shown, the information processing apparatus 10 comprises:
Processing data conversion processing unit 70, balance sheet / income statement-related processing unit 72, and capital change statement-related processing unit 73
, A cash flow calculation processing unit 74, and a connection-related information-related processing unit 75.
【００４４】まず、処理用データ変換処理部７０は、そ
の処理に際しては、予め、親会社から送られた親会社及
び関係会社共通の取引先の名称及びコードを記した表
に、該当関係会社独自で使用する取引先名称及びコード
を入力し、取引先コード変換マスタを作成しておく。こ
れにより、親会社及び関係会社共通の取引先名称及びそ
のコードと、該当関係会社独自で使用する取引先の名称
及びそのコードとの対応表が得られる。First, at the time of processing, the processing data conversion processing unit 70 uses in advance a table that contains the names and codes of business partners common to the parent company and the affiliated company sent from the parent company and uses the relevant affiliated company in its own way. Enter the supplier name and code to be created, and create a supplier code conversion master. As a result, a correspondence table is obtained between the supplier name and its code common to the parent company and the affiliated company, and the supplier name and its code used by the affiliated company.
【００４５】又、該処理用データ変換処理部７０は、残
高試算表データファイル４２及び取引先明細データファ
イル４４から得られる情報のデータ変換を行い、貸借対
照表・損益計算書関連処理部７２に出力する。該処理用
データ変換処理部７０においては、グループ内の各関係
会社独自の、例えば科目などを示すコードを、連結決算
用データ作成としてグループで共通のコード（コード番
号）に変換するなど、コードやフォーマットの変換処理
を行う。該変換に際しては、後述する図７の対応取引先
設定リストや、図８の対応科目設定リストを用い、勘定
科目や取引先を示す、コードや名称を変換する。更に
は、円単位情報を千円単位へ変換する処理を行う。The processing data conversion processing unit 70 performs data conversion of the information obtained from the balance trial calculation balance data file 42 and the business partner statement data file 44, and sends the information to the balance sheet / profit / loss statement related processing unit 72. Output. In the processing data conversion processing unit 70, a code such as a subject, which is unique to each affiliated company in the group, for example, is converted to a code (code number) common to the group as data for consolidated account settlement. Perform format conversion processing. At the time of the conversion, codes and names indicating account items and business partners are converted using a corresponding business partner setting list shown in FIG. 7 and a corresponding subject setting list shown in FIG. Further, a process of converting the yen unit information into a thousand yen unit is performed.
【００４６】続いて貸借対照表・損益計算書関連処理部
７２では、連結決算用データ作成用の貸借対照表（Ｂ／
Ｌシート）や、同じく連結決算用データ作成用の損益計
算書（Ｐ／Ｌシート）に関する情報を作成する。これら
の処理結果は、連結用Ｂ／Ｓ・Ｐ／Ｌデータファイル５
３に書き込まれる。Subsequently, the balance sheet / income statement-related processing section 72 executes a balance sheet (B / B
L sheet) and information on a profit / loss statement (P / L sheet) for creating consolidated settlement data as well. These processing results are stored in the B / S / P / L data file 5 for connection.
3 is written.
【００４７】資本増減明細表関連処理部７３において
は、処理用データ変換処理部７０や貸借対照表・損益計
算書関連処理部７２により得られた情報を用いて、又、
後述する図９の資本増減明細書に示すような情報を用い
て、グループ共通の資本増減明細表、即ち連結用資本増
減明細書に関する情報を作成する。得られた情報は、連
結用資本増減明細データファイル５４に書き込まれる。
該資本増減明細書の情報の内、処理用データ変換処理部
７０や貸借対照表・損益計算書関連処理部７２から得ら
れないものは、資本増減明細表関連処理部７３の処理中
に、表示入力装置２２によるキー入力により、あるいは
他の処理装置から適宜入力する。The capital increase / decrease statement table-related processing section 73 uses information obtained by the processing data conversion processing section 70 and the balance sheet / income statement-related processing section 72, and
Using the information shown in the capital change statement in FIG. 9 described later, a capital change statement common to the group, that is, information on the consolidated capital change statement is created. The obtained information is written to the consolidated capital increase / decrease detail data file 54.
Among the information of the capital increase / decrease statement, those that cannot be obtained from the processing data conversion processing section 70 or the balance sheet / income statement related processing section 72 are displayed during the processing of the capital increase / decrease statement related processing section 73. It is input by key input from the input device 22 or from another processing device as appropriate.
【００４８】次に、キャッシュフロー計算処理部７４
は、図５のブロック図に示すように構成されている。即
ち、未収未払等調整処理部７４Ｂと、借入貸付等調整処
理部７４Ｃと、有価証券増減整理処理部７４Ｅと、固定
資産増減整理処理部７４Ｆと、自己資本増減整理処理部
７４Ｇと、為替差額等整理処理部７４Ａと、項目間振替
処理部７４Ｄと、前期末現金残指定処理部７４Ｈとを含
んでいる。Next, the cash flow calculation processing section 74
Is configured as shown in the block diagram of FIG. That is, the receivable and payable adjustment processing unit 74B, the borrowing and loan adjustment processing unit 74C, the securities change control unit 74E, the fixed asset change control unit 74F, the equity change control unit 74G, It includes an equalizing processing unit 74A, an inter-item transfer processing unit 74D, and a cash balance designation processing unit 74H at the end of the previous term.
【００４９】キャッシュフロー計算においては、予め勘
定科目毎に処理区分を設定する。該処理区分としては、
例えば次のような処理Ａ〜処理Ｈを取り上げることがで
きる。即ち、処理Ａとして為替差額等整理処理部７４Ａ
で行う為替差額等整理、処理Ｂとして未収未払等調整処
理部７４Ｂで行う未収未払等調整、処理Ｃとして借入貸
付等調整処理部７４Ｃで行う借入貸付等調整、処理Ｄと
して項目間振替処理部７４Ｄで行うＣＦ項目間振替、処
理Ｅとして有価証券増減整理処理部７４Ｅで行う有価証
券増減整理、処理Ｆとして固定資産増減整理処理部７４
Ｆで行う固定資産増減整理、処理Ｇとして自己資本増減
整理処理部７４Ｇで行う自己資本増減整理、処理Ｈとし
て前期末現金残指定処理部７４Ｈで行う前期末現金残指
定を取り上げることができる。なお、ＣＦはキャッシュ
フロー（cash flow）を示す。In the cash flow calculation, a processing category is set in advance for each account item. As the processing category,
For example, the following processes A to H can be taken. That is, as the processing A, the exchange difference and the like processing section 74A
Of the foreign exchange difference, etc., the receivable, etc. adjustment processing unit 74B as processing B, the borrowing adjustment, etc. performed by the borrowing adjustment processing unit 74C as processing C, and the inter-item transfer processing as processing D Transfer between CF items performed by the section 74D, securities increase / decrease arrangement processing performed by the securities increase / decrease processing section 74E as processing E, and fixed asset increase / decrease arrangement processing section 74 as processing F
The change in fixed assets performed by F, the change in capital by the capital change processing unit 74G as processing G, and the designation of cash balance at the end of the previous term performed by the cash balance designation processing unit 74H at the end of the previous term can be cited as processing H. Note that CF indicates a cash flow.
【００５０】キャッシュフロー計算処理部７４による処
理においては、項目マスタリスト（例えば後述する図
１０）、処理マスタリスト（例えば後述する図１
１）、処理集約マスタリストを用いる（例えば後述す
る図１２）。又、該キャッシュフロー計算処理部７４の
処理に際して、為替換算損益内訳、有価証券関係損
益内訳、固定資産関係損益内訳、借入・貸付増減内
訳の、それぞれの各関係会社の情報を入力する。これら
の情報は、キャッシュフロー計算処理部７４の処理中
に、表示入力装置２２によるキー入力により、あるいは
他の処理装置から適宜入力する。In the processing by the cash flow calculation processing unit 74, an item master list (for example, FIG. 10 described later) and a processing master list (for example, FIG. 1 described later)
1), a process aggregation master list is used (for example, FIG. 12 described later). In the process of the cash flow calculation processing unit 74, information of each affiliated company, such as the foreign exchange translation profit and loss, securities-related profit and loss, fixed asset-related profit and loss, and borrowing / lending increase / decrease, is input. These pieces of information are input by a key input from the display input device 22 or are appropriately input from another processing device during the processing of the cash flow calculation processing unit 74.
【００５１】キャッシュフロー計算処理部７４において
は、処理用データ変換処理部７０や貸借対照表・損益計
算書関連処理部７２、更には資本増減明細表関連処理部
７３により得られた情報を用いて、グループ共通のキャ
ッシュフロー計算書に関する情報を作成する。得られた
情報は、連結用キャッシュフロー・データファイル５５
に書き込まれる。該キャッシュフロー計算処理部７４に
おいては、前述の処理Ａ〜処理Ｈは、それぞれ、後述す
る図１３〜図２０のマスタリストを用いて処理される。The cash flow calculation processing section 74 uses information obtained by the processing data conversion processing section 70, the balance sheet / income statement-related processing section 72, and the capital change statement-related processing section 73. , Create information on the cash flow statement common to the group. The obtained information is stored in the cash flow data file 55 for consolidation.
Is written to. In the cash flow calculation processing unit 74, the above-described processing A to processing H are respectively processed using a master list shown in FIGS.
【００５２】連結付属情報関連処理部７５においては、
連結用Ｂ／Ｓ・Ｐ／Ｌデータファイル５３、連結用資本
増減明細データファイル５４、及び、連結用キャッシュ
フロー・データファイル５５の、いずれにも含まれない
ものの、親会社の連結決算センタ設置装置１に送付すべ
き情報となる、送付に好適な形態の連結付属情報を生成
する。The connection-related information processing unit 75
B / S / P / L data file 53 for consolidation, capital increase / decrease statement data file 54 for consolidation, and cash flow data file 55 for consolidation, but are not included in any of the parent company's consolidated settlement center setting device 1 Then, the link-related information in a form suitable for sending, which is information to be sent to the server, is generated.
【００５３】本実施形態においては、複数の関係会社間
で共通の表計算汎用ソフトウェア用シートの入力シート
を、不特定シートとして親会社が用意し、これらの関係
会社に配布している。該入力シートは、グループネット
ワーク７及び通信制御装置１６を経由して配布し、処理
入力データファイル表計算関係データファイル４６に書
き込むようにしている。あるいは、フロッピやＭＯなど
の記憶媒体により、海外関係会社パソコン５に配布する
ようにしている。この親会社が用意するシートは、複数
の関係会社又親会社間で共通の表計算汎用ソフトウェア
用シートであり、例えば、米国マイクロソフト社製の
「エクセル」などの表計算汎用ソフトウェアのシートで
ある。実際には、複数のシートが含まれる、いわゆるブ
ックを用意し、配布することが好ましい。In this embodiment, the input sheet of the spreadsheet software sheet common to a plurality of affiliated companies is prepared by the parent company as an unspecified sheet and distributed to these affiliated companies. The input sheet is distributed via the group network 7 and the communication control device 16 and written in the process input data file spreadsheet-related data file 46. Alternatively, the program is distributed to the overseas affiliated company's personal computer 5 by a storage medium such as a floppy disk or an MO. The sheet prepared by the parent company is a sheet for spreadsheet general-purpose software common to a plurality of affiliated companies and the parent company, for example, a sheet of spreadsheet general-purpose software such as “Excel” manufactured by Microsoft Corporation in the United States. In practice, it is preferable to prepare and distribute a so-called book including a plurality of sheets.
【００５４】この連結付属情報は、様々な種類や形態の
情報が含まれるものの、いずれにおいても、どの関係会
社あるいは親会社に関する情報か明確に示されている必
要がある。このため、関係会社側では連結付属情報関連
処理部７５においてまず、自動的に該入力シートに当該
関係会社の会社コードを自動的に付加することによっ
て、上述のように親会社から受領した不特定シートを、
当該関係会社固有の入力シートに変換する。即ち、その
連結付属情報がどの関係会社で作成されたものか明示す
るために用いるために、該当関係会社の会社コードを入
力し、これら会社コードを親会社から受領した入力シー
トに付加する。このような当該関係会社固有の入力シー
トへの変換は、例えば、親会社からの共通シートの配布
を受けたときに、表計算関係データファイル４６に書き
込む前に、情報処理装置１０内の連結付属情報関連処理
部７５で行うことができる。その後に、必要な情報を該
シートに入力するようにしている。Although the attached information includes various types and forms of information, it is necessary to clearly indicate which affiliated company or parent company is involved in any case. For this reason, the affiliated company side automatically adds the company code of the affiliated company to the input sheet automatically in the concatenated information-related processing unit 75, so that the unspecified sheet received from the parent company as described above. To
Convert to an input sheet specific to the affiliated company. That is, the company code of the relevant affiliated company is input and used to specify which affiliated company has created the linked accessory information, and these company codes are added to the input sheet received from the parent company. Such conversion into the input sheet unique to the affiliated company is performed, for example, when the distribution of the common sheet from the parent company is performed and before the writing into the spreadsheet-related data file 46, the connection attached information in the information processing apparatus 10 is stored. The processing can be performed by the related processing unit 75. After that, necessary information is input to the sheet.
【００５５】なお、該連結付属情報関連処理部７５によ
り取り扱って、親会社の連結決算センタ設置装置１に送
付する情報には、貸借対照表、損益計算書、資本増減明
細書、キャッシュフロー計算書のいずれにも含まれない
が、連結決算を行うために親会社が必要とする情報が含
まれる。例えば、相殺消去情報、ディスクローズ情
報、税効果会計用情報、会計処理方法などの情報で
ある。これらの情報は、連結付属情報関連処理部７５の
処理中に、表示入力装置２２によるキー入力により、あ
るいは他の処理装置から適宜入力する。又、上記の表示
入力装置２２によるキー入力は、米国マイクロソフト社
製の「エクセル」などの表計算汎用ソフトウェアの機能
を利用することができる。The information handled by the consolidation-related information-related processing section 75 and sent to the parent company's consolidated settlement center setting apparatus 1 includes a balance sheet, a profit and loss statement, a capital change statement, and a cash flow statement. Although not included in any of these, it includes information required by the parent company to perform consolidated settlement. For example, information such as offset erasure information, disclosure information, tax effect accounting information, and an accounting method. These pieces of information are input by a key input from the display input device 22 or are appropriately input from another processing device during the processing of the connection attached information related processing unit 75. The key input by the display input device 22 can use a function of spreadsheet general-purpose software such as “Excel” manufactured by Microsoft Corporation in the United States.
【００５６】次に、図６は、本実施形態の連結決算セン
タ設置装置１の構成を示すブロック図である。Next, FIG. 6 is a block diagram showing the configuration of the consolidated settlement center setting apparatus 1 of the present embodiment.
【００５７】この図に示すように、連結決算センタ設置
装置１は、連結情報センタ装置８０と、通信制御装置９
０と、関係会社関連情報データベース９２とを有してい
る。又、連結情報センタ装置８０は、制度連結業務情報
処理部８２と、制度連結情報データファイル８３と、管
理連結業務情報処理部８５と、管理連結情報データファ
イル８６とを有している。As shown in this figure, the consolidated settlement center setting device 1 includes a consolidated information center device 80 and a communication control device 9.
0 and an affiliated company related information database 92. Further, the connection information center device 80 has an institution connection operation information processing unit 82, an institution connection information data file 83, a management connection operation information processing unit 85, and a management connection information data file 86.
【００５８】グループネットワーク７を経由して各関係
会社の国内関係会社設置装置３や親会社所管部署設置装
置４から送られる、連結決算に必要な情報は、通信制御
装置９０で受け、一旦、関係会社関連情報データベース
９２に格納される。本実施形態においては、既に国内関
係会社設置装置３や親会社所管部署設置装置４におい
て、本発明を適用して連結決算用データ作成をしてお
り、このような連結決算用の各関係会社の情報は、グル
ープ間で統一された体系とされ、勘定項目の体系などは
統一されている。Information necessary for consolidated settlement of accounts sent from the domestic affiliated company setting device 3 or the parent company jurisdiction unit setting device 4 of each affiliated company via the group network 7 is received by the communication control device 90, and is temporarily changed by the affiliated company. It is stored in the related information database 92. In this embodiment, in the domestic affiliated company installation device 3 and the parent company jurisdiction department installation device 4, the present invention is applied to create data for consolidated settlement of accounts. Is a unified system between groups, and the system of account items is unified.
【００５９】前述したように、各関係会社では、会社規
模が各段に相違することがある。更には、取り扱う製品
や、サービスが全く異なることがある。従って、単にコ
ード体系が異なるというだけでなく、コード体系の個々
の部分で細かさや、有無が全く異なるということもあ
る。しかしながら、本実施形態において本発明を適用
し、上述のように情報の体系を統一して、関係会社関連
情報データベース９２に、連結決算に必要な情報を収集
することができる。これにより、コード体系の個々の部
分で細かさや、有無が全く異なるといった場合でも、グ
ループにおいて同一の勘定項目の体系に統一した会計情
報で連結決算することができる。従って、該連結決算に
際して要する人手を削減することができる。As described above, the size of each affiliated company may differ in each stage. Further, products and services to be handled may be completely different. Therefore, not only are the coding systems different, but also the individual parts of the coding system may be completely different in detail and presence / absence. However, by applying the present invention in the present embodiment and unifying the information system as described above, it is possible to collect information necessary for consolidated settlement in the affiliated company related information database 92. As a result, even when the fineness and the presence / absence of each part of the code system are completely different, it is possible to settle the consolidated accounts with the accounting information unified into the same account item system in the group. Therefore, it is possible to reduce the manpower required for the consolidated settlement.
【００６０】制度連結業務情報処理部８２は前述した制
度連結業務に関する処理を行い、管理連結業務情報処理
部８５は前述した管理連結業務を行う。又、一旦必要な
情報が連結決算センタ設置装置１側において収集されて
いれば、これら制度連結業務情報処理部８２及び管理連
結業務情報処理部８５は、いずれも、パッケージソフト
ウェアによって実現することも可能である。The system connection business information processing unit 82 performs the above-mentioned processing related to the system connection business, and the management connection business information processing unit 85 performs the management connection business described above. Further, once the necessary information has been collected in the consolidated settlement center setting device 1, the system connection business information processing unit 82 and the management connection business information processing unit 85 can both be realized by package software. It is.
【００６１】まず、本実施形態における全体的な作用に
ついて説明する。First, the overall operation of the present embodiment will be described.
【００６２】まず第１に、本実施形態は、勘定科目・取
引先コード変換マスタ作成の機能を有する。該機能は以
下に列挙するようなものである。First, the present embodiment has a function of creating an account / customer code conversion master. The functions are as listed below.
【００６３】（１）親会社から、グループ共通科目・取
引先コードの入ったファイルをＥメール等で送り各関係
会社で受け取る。(1) From the parent company, a file containing the group common subject / customer code is sent by e-mail or the like and received by each affiliated company.
【００６４】（２）各関係会社で、対応する科目・取引
先コードを入力し、変換マスタを作成する。なお、各関
係会社において、科目の区分けが共通科目より細かい場
合は、共通科目をコピーし、任意の数の各社コードを対
応付けることができる。当該関係会社において不要な科
目に対しては、対応付けを行う必要はない。(2) At each affiliated company, the corresponding subject / customer code is input and a conversion master is created. In each affiliated company, when the subject classification is finer than the common subject, the common subject can be copied and an arbitrary number of company codes can be associated. It is not necessary to make a correspondence to an unnecessary subject in the affiliated company.
【００６５】第２に、各社残高試算表データの取り込み
と変換、及び、グループ共通「貸借対照表」「損益計算
書」作成の機能を有する。該機能は以下に列挙するよう
なものである。Secondly, it has a function of taking in and converting each company's balance trial balance data, and preparing a group-wide “balance sheet” and “income statement”. The functions are as listed below.
【００６６】（１）各関係会社の財務会計システムの残
高試算表データのＣＳＶファイルでの取り込み、直接ハ
ンド入力、もしくは、フロッピ等に格納された表計算シ
ートからの取り込みにより、各社残高試算表データを取
り込む。(1) The balance trial balance data of each company is obtained by importing the balance trial balance data of the financial accounting system of each affiliated company into a CSV file, directly inputting the data, or importing it from a spreadsheet stored in a floppy disk or the like. Take in.
【００６７】（２）当該関係会社の残高試算表データに
取引先明細データが含まれる場合には、同時に読み込
む。含まれない場合には、各社取引先明細データファイ
ルから読み込みこんで、残高試算表データを置き換え
る。取引先明細データの読み込み元は、予め設定してお
く。(2) If the balance statement data of the affiliated company includes the supplier statement data, they are read simultaneously. If not included, the data is read from each company's business partner statement data file, and the balance trial balance data is replaced. The reading source of the supplier statement data is set in advance.
【００６８】（３）取引先明細データがない場合には、
ダミーデータを作成する。(3) When there is no supplier statement data,
Create dummy data.
【００６９】（４）勘定科目・取引先コード変換マスタ
を使用して、各社科目・取引先コードを共通コードに変
換する。(4) Each account / supplier code is converted to a common code using the account / supplier code conversion master.
【００７０】（５）グループ共通のデータ・フォーマッ
トに変換する。(5) Convert to a data format common to the group.
【００７１】（６）円単位の情報を千円単位に変換す
る。(6) The information in the unit of a circle is converted into the unit of a thousand yen.
【００７２】（７）上記変換したデータを使用して、当
該関係会社のグループ共通「貸借対照表」「損益計算
書」を作成する。(7) Using the converted data, a "balance sheet" and "income statement" common to the group of the affiliated company are created.
【００７３】（８）作成したグループ共通「貸借対照
表」「損益計算書」を、Ｅメールなどを通じて親会社に
送る、第３に、グループ共通「資本増減明細書」を作成
する機能を有する。該機能は以下に列挙するようなもの
である。(8) The created group-wide “balance sheet” and “income statement” are sent to the parent company via e-mail or the like. Third, there is a function of creating a group-wide “capital change statement”. The functions are as listed below.
【００７４】（１）上述した第２の機能で変換したデー
タから、資本勘定の前期残、当期算、当期利益を自動的
に把握し、資本増減明細データ入力用のシートを作成す
る。(1) From the data converted by the above-described second function, the balance of the capital account, the calculation of the current term, and the profit for the current term are automatically grasped, and a sheet for inputting the capital increase / decrease detailed data is created.
【００７５】（２）（１）のシートを表示し、手入力に
より資本増減明細データを入力する。(2) The sheet of (1) is displayed, and the capital increase / decrease detailed data is manually input.
【００７６】（３）（１）で自動把握されたデータ及び
（２）で手入力されたデータを使用して、当該関係会社
のグループ共通「資本増減明細書」を作成する。(3) Using the data automatically grasped in (1) and the data manually inputted in (2), a group-wide “capital increase / decrease statement” for the affiliated company is created.
【００７７】（４）作成したグループ共通「資本増減明
細書」を、Ｅメールなどを通じて親会社に送る。(4) Send the created group common “capital increase / decrease statement” to the parent company via e-mail or the like.
【００７８】第４に、グループ共通「キャッシュフロー
計算書」を作成する機能を有する。該機能は以下に列挙
するようなものである。Fourth, it has a function of creating a common "cash flow statement" for the group. The functions are as listed below.
【００７９】（１）親会社が作成した共通勘定科目毎の
処理区分を定めたマスタリスト（処理Ａ〜Ｈマスタリス
ト、項目マスタリスト、処理マスタリスト、処理集約マ
スタリスト）の入ったファイル（その他マスタファイ
ル）を親会社から受け取り、マスタファイルを作成す
る。(1) A file (other master) containing a master list (processing A to H master list, item master list, processing master list, processing aggregation master list) that defines the processing category for each common account created by the parent company File) from the parent company and create a master file.
【００８０】（２）上述した第３の機能までに取得した
データから、共通勘定科目毎に資産・負債・資本金の対
前期増減額を自動把握する。(2) From the data acquired up to the third function described above, the amount of increase / decrease in assets / liabilities / capital for each common account is automatically grasped.
【００８１】（３）共通科目毎に（１）の処理区分に従
って処理を行う。その際、分解の対象になる情報を自動
的に抽出し、手入力を行うためのシートを作成し、表示
する。(3) Processing is performed according to the processing category of (1) for each common subject. At this time, information to be disassembled is automatically extracted, and a sheet for manual input is created and displayed.
【００８２】（４）表示に従って、キャッシュフローを
計算するために必要な補足データ（為替換算損益内訳、
有価証券関係損益内訳、固定資産関係損益内訳、借入・
貸付増減内訳）を手入力する。(4) Supplementary data (foreign exchange profit and loss breakdown,
Breakdown of securities-related profit and loss, fixed assets-related profit and loss,
(Lending increase / decrease breakdown) manually.
【００８３】（５）（４）のデータを使って（３）の処
理を更に進め、当該関係会社のグループ共通「キャッシ
ュフロー計算書」を作成する。(5) Using the data of (4), the processing of (3) is further advanced to create a "cash flow statement" common to the group of the affiliated company.
【００８４】（６）作成したグループ共通「キャッシュ
フロー計算書」を、Ｅメールなどを通じて親会社に送
る。(6) The created group common “cash flow statement” is sent to the parent company via e-mail or the like.
【００８５】第５に、連結付属情報データ取得の機能を
有する。該機能は以下に列挙するようなものである。Fifth, it has a function of acquiring linked accessory information data. The functions are as listed below.
【００８６】（１）貸借対照表、損益計算書、資本増減
明細書、キャッシュフロー計算書のいずれにも含まれな
いが、連結決算を行うために親会社が必要とする情報を
入力するためのシートが含まれる連結付属情報オリジナ
ルブック（表計算ソフトのブック）を、親会社が不特定
の関係会社用に作成し、Ｅメールなどを通じて関係会社
に送る。(1) A sheet for inputting information that is not included in any of the balance sheet, statement of income, statement of change in capital, and statement of cash flow, but is required by the parent company to perform consolidated settlement of accounts The parent company creates a consolidated supplementary information original book (book of spreadsheet software) for an unspecified affiliated company and sends it to the affiliated company via e-mail or the like.
【００８７】（２）関係会社で連結付属情報オリジナル
ブックを取り込む。この時に、自動的に当該関係会社の
コードが付され、当該関係会社用の連結付属情報ブック
になる。(2) The affiliated company fetches the consolidated attached information original book. At this time, the code of the affiliated company is automatically added, and the book becomes a consolidated attached information book for the affiliated company.
【００８８】（３）各関係会社で付属情報（相殺消去用
情報、ディスクローズ情報、税効果会計用情報、会計処
理方法情報）を入力し、当該関係会社の、グループ共通
連結付属情報ブック（各社ブック）を作成する。(3) At each affiliate, enter accompanying information (information for offset elimination, disclosure information, information for tax effect accounting, accounting method information), and enter the group common consolidated subsidiary information book (each company) of the affiliated company. Book).
【００８９】（４）作成したグループ共通連結付属情報
ブックを、Ｅメールなどを通じて親会社に送る。(4) Send the created group common linked information book to the parent company via e-mail or the like.
【００９０】次に、具体的に本実施形態の作用について
説明する。Next, the operation of the present embodiment will be specifically described.
【００９１】図７は、前述した処理用データ変換処理部
７０で用いる対応取引先設定リストである。FIG. 7 is a corresponding supplier setting list used in the processing data conversion processing section 70 described above.
【００９２】グループ内の各関係会社は、独自に取引先
の会計上の名称を定め、又それぞれの取引先に各関係会
社独自の会計上のコード（コード番号）を決めている。
又本実施形態においては、連結決算用データ作成に際し
て、グループ全体に共通の会計上の取引先名称、又それ
ぞれの取引先にグループ全体に共通の会計上のコードを
定める。この対応取引先設定リストは、各関係会社の取
引先名称及びコードと、グループ全体に共通の取引先名
称及びコードとの対応を示すリストである。Each affiliated company in the group uniquely determines the accounting name of the business partner, and also determines the accounting code (code number) unique to each affiliated company for each business partner.
Further, in the present embodiment, when preparing data for consolidated settlement of accounts, the name of the accounting business partner common to the entire group and the accounting code common to the entire group for each business partner are determined. The corresponding supplier setting list is a list indicating the correspondence between the supplier name and code of each affiliated company and the supplier name and code common to the entire group.
【００９３】親会社からは、共通取引先名称及び共通コ
ードが記された、対応取引先設定リストの基となる表が
送られてくる。各関係会社では、自らの関係会社独自に
定められた各社取引先名称及び各社コードを入力して、
図７に示すような対応取引先設定リストを作成する。[0093] From the parent company, a table which is the basis of the corresponding supplier setting list in which the common supplier name and the common code are described is sent. At each affiliate, enter the name of each business partner and each company code that are uniquely defined by their affiliates,
A corresponding supplier setting list as shown in FIG. 7 is created.
【００９４】図８は、前述した処理用データ変換処理部
７０で用いる対応科目設定リストである。FIG. 8 shows a corresponding subject setting list used in the processing data conversion processing section 70 described above.
【００９５】グループ内の各関係会社は、独自に会計上
の勘定科目の名称を定め、又それぞれの勘定科目に各関
係会社独自の会計上のコード（コード番号）を決めてい
る。又本実施形態においては、連結決算用データ作成に
際して、グループ全体に共通の会計上の勘定科目、又そ
れぞれの勘定科目にグループ全体に共通の会計上のコー
ドを定める。この対応科目設定リストは、各関係会社の
勘定科目及びコードと、グループ全体に共通の勘定科目
及びコードとの対応を示すリストである。Each affiliated company in the group has its own accounting account name, and each affiliated company has its own accounting code (code number). Further, in the present embodiment, when creating consolidated settlement data, an accounting account common to the entire group and an accounting code common to the entire group are defined for each account. This correspondence item setting list is a list showing correspondence between accounts and codes of each affiliated company and accounts and codes common to the entire group.
【００９６】親会社からは、グループ共通の科目名称及
びコードが記され、「貸借」、「区分」、「ＣＦ処」、
「ＣＦ活」欄の記入がなされた、対応科目設定リストの
元になる表が送られてくる。各関係会社では、自らの関
係会社独自の体系で定められている科目名称及びコード
を入力して、図８に示すような対応科目設定リストを作
成する。From the parent company, the subject names and codes common to the group are described, and “rental”, “division”, “CF processing”,
A table will be sent with the "CF activity" column filled in, which will be the basis for the corresponding subject setting list. Each affiliated company inputs a subject name and a code defined in its own affiliated company's own system, and creates a corresponding subject setting list as shown in FIG.
【００９７】該設定リストにおいて、例えば図８の上か
ら１行目から４行目までは全て、共通コード「１１１」
が付された、共通勘定科目名称「現金・預金・満期３ヶ
月未満」である。ただし煩雑になることを避けるため
に、第１行目のみに、このような科目名称及びコードが
表示されている。この共通の科目に対して、この関係会
社では、「外貨預金キャッシュ（３ヶ月以内）」、「現
金」、「預金」、「預金キャッシュ（３ヶ月以内）」に
分けて管理し、それぞれに、この会社独自のコードを付
している。このように本発明の連結決算方法において
は、図８に示すような対応科目設定リストを作成して用
いることで、グループ全体に共通の科目に対して、任意
の数の、各社独自の体系の科目を対応づけることができ
る。In the setting list, for example, the first to fourth lines from the top in FIG.
, The common account name is “Cash / Deposit / Maturity less than 3 months”. However, in order to avoid complication, such a subject name and a code are displayed only on the first line. For this common subject, the affiliated company manages it by dividing it into "Foreign currency deposit cash (within 3 months)", "Cash", "Deposit", and "Deposit cash (within 3 months)". This company has its own code. As described above, in the consolidated account settlement method of the present invention, by creating and using a corresponding subject setting list as shown in FIG. 8, any number of subjects unique to each company can be assigned to subjects common to the entire group. Subjects can be associated.
【００９８】逆に、その関係会社において不要であり、
管理していない科目に対しては、各社コード及び名称を
空欄のままにしておくことができる。On the contrary, it is unnecessary at the affiliated company,
For subjects not managed, the company code and name can be left blank.
【００９９】なお、グループ全体で共通の１つの科目に
対して、任意の数の、各関係会社独自の体系の複数の科
目を対応づける場合、グループ共通の科目が同一で、各
関係会社独自の異なる科目の複数の行を、対応科目設定
リストにおいて作成することになる。このような場合な
ど、設定リスト作成時の便宜のため、設定リストの任意
の行をコピーすれば、共通の科目名所、及びコード、並
びに、「貸借」、「区分」、「ＣＦ処」、「ＣＦ活」欄
の記載がコピーされた、各関係会社におけるコード及び
名称を入力するための行が作成される。When an arbitrary number of a plurality of subjects of a system unique to each affiliated company are associated with one subject common to the entire group, the subjects common to the group are the same, and A plurality of lines for different subjects will be created in the corresponding subject setting list. In such a case, for convenience when creating the setting list, if an arbitrary line of the setting list is copied, common subject sights and codes, and “rental”, “classification”, “CF processing”, “CF processing” A line is created for inputting the code and name of each affiliated company in which the description in the “CF activity” column is copied.
【０１００】ここで「貸借」は貸方と借方の区別を、
「区分」は相殺消去の対象を示す。「ＣＦ処」はＣＦ処
理区分であり、キャッシュフロー計算時の処理区分を表
す。「ＣＦ活」はＣＦ活動区分であり、現金・営業関連
とそれ以外の区分を表す。Here, “borrow and borrow” is used to distinguish between credit and debit.
“Category” indicates a target of offset elimination. “CF processing” is a CF processing category, and represents a processing category at the time of cash flow calculation. “CF activity” is a CF activity category, and represents cash / business-related and other categories.
【０１０１】それぞれの関係会社においては、連結決算
に際しても、図８に示すような対応科目設定リストを作
成して用いることで、これまで社内で使用していた独自
のコード体系をそのまま使い続けることができる。又、
連結決算に精通した担当者がいなくても、親会社から送
られたグループ共通の科目及び取引先コードの表に、自
社のコードを対応付けた設定リストを作成するのみで、
連結決算用のデータを作成し、更に、グループ共通の貸
借対照表、損益計算書等を作成することができる。言う
までもなく、この設定リストは、一度作成すれば、その
後は、変更がない限りそのまま使うことができる。又、
変更が生じる場合にも、変更箇所だけ修正すればよい。Each affiliated company creates and uses a corresponding subject setting list as shown in FIG. 8 during the consolidated settlement of accounts, so that the original code system that has been used in the company can be used as it is. Can be. or,
Even if there is no person who is familiar with consolidated financial statements, just create a setting list that associates the company's code with the group common subject and supplier code table sent from the parent company,
It is possible to create data for consolidated accounts, and to create a balance sheet, profit and loss statement, etc., common to the group. Needless to say, you can create this list once and use it as long as you don't change it. or,
When a change occurs, only the changed portion needs to be corrected.
【０１０２】図９は、前述の資本増減明細表関連処理部
７３で用いる資本増減明細書を示す線図である。FIG. 9 is a diagram showing a capital increase / decrease statement used in the above-mentioned capital increase / decrease statement related processing section 73.
【０１０３】この資本増減明細書において、最左列に
は、上から下に取引種別の項目が列挙されている。又、
それぞれの取引の内容として、最上行には、資本金、資
本準備金、利益準備金、その他の剰余金、資本合計とい
う取引内容の項目が示されている。In this capital increase / decrease statement, transaction type items are listed in the leftmost column from top to bottom. or,
As the content of each transaction, the top row shows transaction content items such as capital, capital reserve, legal reserve, other surplus, and total capital.
【０１０４】ここで、首記残高の取引種別で、かつ、資
本金、資本準備金、利益準備金、その他の剰余金、又
は、資本合計のいずれかの取引内容の項目となるデータ
は、処理用データ変換処理部７０や、貸借対照表・損益
計算書関連処理部７２までの処理で求めることができ
る。又、（計算期末残高）の取引種別で、かつ、資本
金、資本準備金、利益準備金、その他の剰余金、又は、
資本合計のいずれかの取引内容の項目となるデータは、
処理用データ変換処理部７０や、貸借対照表・損益計算
書関連処理部７２までの処理で求めることができる。更
には、当期利益の取引種別で、かつ、その他の剰余金の
取引内容の項目のデータも、処理用データ変換処理部７
０や、貸借対照表・損益計算書関連処理部７２までの処
理で求めることができる。これら以外のデータは、資本
増減明細表関連処理部７３の処理において、表示入力装
置２２から手入力する。Here, the data of the transaction type of the head balance and data items of any one of the transaction contents such as capital, capital reserve, profit reserve, other surplus, or total capital are processed. It can be obtained by processing up to the data conversion processing unit 70 and the balance sheet / income statement related processing unit 72. In addition, the transaction type (the balance at the end of the calculation period) and capital, capital reserve, legal reserve, other surplus, or
The data for any of the transaction items in the total capital is
It can be obtained by processing up to the processing data conversion processing unit 70 and the balance sheet / income statement related processing unit 72. Further, the data of the transaction type of the current profit and the data of the other items of the transaction contents of the surplus are also converted to the processing data conversion
0 or the processing up to the balance sheet / income statement related processing unit 72. The other data is manually input from the display input device 22 in the processing of the capital increase / decrease statement table-related processing section 73.
【０１０５】この表示入力装置２２からの手入力の際に
は、図９が表示入力装置２２の画面に表示され、それに
従って入力する。従って、各関係会社の担当者は、連結
決算制度に精通していなくても、確実に、グループ共通
の資本増減明細書を作成することができる。In the case of manual input from the display / input device 22, FIG. 9 is displayed on the screen of the display / input device 22, and the input is performed according to the display. Therefore, even if the person in charge of each affiliated company is not familiar with the consolidated settlement system, it can surely prepare a common capital increase / decrease statement for the group.
【０１０６】図１０は項目マスタリストを示し、図１１
は処理マスタリストを示し、図１２は処理集約マスタリ
ストを示す線図である。これらの図に示される項目は、
キャッシュフロー計算処理部７４で求めるキャッシュフ
ロー計算書の項目になる。FIG. 10 shows an item master list, and FIG.
Shows a processing master list, and FIG. 12 is a diagram showing a processing aggregation master list. The items shown in these figures are
This is the item of the cash flow statement calculated by the cash flow calculation processing unit 74.
【０１０７】具体的には、図１０では、キャッシュフロ
ー計算書において最左列に上から下に列挙される、各行
のＣＦ項目を示す。図１１では、キャッシュフロー計算
書において最上行で左右に列挙される、各列におけるＣ
Ｆの処理の項目を示す。又、図１２は、キャッシュフロ
ー計算書を求める際に、損益計算書に比べて、貸借対照
表の方が項目分類が細かくて項目数が多いので、貸借対
照表の項目を、損益計算書の項目に合わせるよう集約す
る際に用いる。Specifically, FIG. 10 shows the CF items of each row listed from the top to the bottom in the leftmost column in the cash flow statement. In FIG. 11, C in each column is listed left and right on the top row in the cash flow statement.
The item of the process of F is shown. FIG. 12 shows that when calculating the cash flow statement, the balance sheet has a finer item classification and a larger number of items than the profit and loss statement. Used when consolidating to match the item.
【０１０８】図１３〜図２０は、この順に、前述の処理
Ａ〜処理Ｈのそれぞれを、キャッシュフロー計算処理部
７４において行う際に用いるマスタリストを示す線図で
ある。FIGS. 13 to 20 are diagrams showing a master list used when the above-described processing A to processing H are performed in the cash flow calculation processing unit 74 in this order.
【０１０９】キャッシュフロー計算処理部７４において
は、これらのマスタリストを用いて、以下の順に処理を
行ってキャッシュフロー計算書に関する情報を得る。The cash flow calculation processing section 74 performs processing in the following order using these master lists to obtain information on the cash flow statement.
【０１１０】即ち、第１に、勘定科目毎に資産・負債・
資本金の対前期増減額を自動把握する。第２に、処理Ａ
によって、科目毎の増減額から為替換算による影響を排
除する。第３に、処理Ｅ及び処理Ｆにより、資産の廃却
・売却等損益を収入、支出、取得価額、償却累計額に分
割し、資産科目毎の増減額をキャッシュ、非キャッシュ
に整理する。第４に、処理Ｂによって、運転資本の増減
額を整理する。第５に、処理Ｃにより、債権債務の増減
額を増加と減少に分割整理する。第６に、処理Ｄによ
り、キャッシュフロー項目間の振替を行う。第７に、処
理Ｇにより、資本増減額をキャッシュと非キャッシュに
分割整理する。第８に、以上の結果について強制的に修
正する。即ち、以上のようなキャッシュフロー計算方法
による処理の後に、自動的に不整合情報を見い出し、少
なくとも該不整合情報を含め、人手により強制的に修正
する。That is, first, assets, liabilities, and
Automatically ascertain the change in capital from the previous term. Second, process A
As a result, the effect of currency conversion is excluded from the amount of change for each subject. Third, by processing E and processing F, profits and losses such as disposal and sale of assets are divided into income, expenditure, acquisition price, and accumulated depreciation, and the increase / decrease for each asset item is organized into cash and non-cash. Fourth, process B sorts out the amount of increase or decrease in working capital. Fifth, by the process C, the amount of increase or decrease in receivables and payables is divided into increase and decrease. Sixth, in process D, transfer between cash flow items is performed. Seventhly, in process G, the amount of increase or decrease in capital is divided and arranged into cash and non-cash. Eighth, the above results are forcibly corrected. That is, after the processing by the above-described cash flow calculation method, the inconsistency information is automatically found, and at least the inconsistency information including the inconsistency information is forcibly corrected manually.
【０１１１】本実施形態でキャッシュフロー計算をする
際には、まず、親会社が勘定科目毎の処理区分を設定
し、その設定を、各関係会社がＥメールなどを通じて受
け取る。そうして、キャッシュフロー計算処理部７４に
おいて、勘定科目毎に資産・負債・資本金の対前期増減
額を自動把握する。又、該キャッシュフロー計算処理部
７４において、前記処理区分設定に基づいて、前記対前
期増減額に対して勘定科目毎の処理を行う。When calculating the cash flow in this embodiment, first, the parent company sets the processing category for each account item, and each affiliate company receives the setting via e-mail or the like. Then, the cash flow calculation processing unit 74 automatically grasps the increase / decrease of the assets, liabilities, and capital from the previous term for each account item. In addition, the cash flow calculation processing unit 74 performs a process for each account item on the increase / decrease from the previous period based on the process category setting.
【０１１２】具体的には、親会社は、設定した区分に従
って図１３〜図２０のようなマスタリストを作成し、各
関係会社に送る。各関係会社では、これらのマスタリス
トを使用することによって、親会社が定めた処理区分の
設定に基づいたキャッシュフロー計算処理が行われる。
従って、各関係会社の担当者は、キャッシュフロー計算
処理に精通していなくても、確実に、連結決算に対応し
たグループ共通のキャッシュフロー計算書を作成するこ
とができる。More specifically, the parent company creates a master list as shown in FIGS. 13 to 20 according to the set division and sends it to each affiliated company. By using these master lists, each affiliated company performs a cash flow calculation process based on the setting of the processing category determined by the parent company.
Therefore, even if the person in charge of each affiliated company is not familiar with the cash flow calculation processing, he can surely create a cash flow statement common to the group corresponding to the consolidated settlement.
【０１１３】以上のように、本実施形態においては、本
発明を効果的に適用することができる。従って、親会社
及び複数の関係会社のグループ間で連携して効率的に運
用でき、連結決算用データ作成に要する手間やコストを
削減することができる。As described above, in the present embodiment, the present invention can be effectively applied. Therefore, the parent company and a group of a plurality of affiliated companies can efficiently operate in cooperation with each other, and the labor and cost required for creating consolidated settlement data can be reduced.
【０１１４】特に、各関係会社は、これまで社内で使用
した独自のコード体系をそのまま使い続けながら、連結
決算制度に対応することができる。又、各関係会社は、
連結決算制度に精通した担当者がいなくても、確実に、
グループ共通の貸借対照表、損益計算書、資本増減明細
書を作成することができる。親会社は、各関係会社に連
結決算制度に精通した担当者を配置しなくても、制度連
結業務及び管理連結業務を円滑に行うことができる。In particular, each of the affiliated companies can cope with the consolidated settlement system while continuing to use the original code system used internally in the past. In addition, each affiliated company
Even if no one is familiar with the consolidated accounting system,
Create group-wide balance sheets, income statements, and capital statement. The parent company can smoothly carry out the system consolidation business and the management consolidation business without assigning a person familiar with the consolidated settlement system to each affiliated company.
【０１１５】又、本実施形態においては、親会社及び複
数の関係会社のグループにおけるキャッシュフロー計算
もすることができる。In this embodiment, it is also possible to calculate a cash flow in a group of a parent company and a plurality of affiliated companies.
【０１１６】[0116]
【発明の効果】本発明によれば、親会社及び複数の関係
会社のグループ間で連携して効率的に運用でき、連結決
算用データ作成に要する手間やコストを削減することが
できる。According to the present invention, the parent company and a group of a plurality of affiliated companies can operate efficiently in cooperation with each other, and the labor and cost required for preparing consolidated settlement data can be reduced.
【図１】本発明が適用された実施形態の連結決算システ
ムの全体構成を示すブロック図FIG. 1 is a block diagram showing an overall configuration of a consolidated settlement system according to an embodiment to which the present invention is applied;
【図２】上記実施形態の国内関係会社設置装置、あるい
は海外関係会社設置装置の構成を示すブロック図FIG. 2 is a block diagram showing a configuration of a domestic affiliated company installation device or an overseas affiliated company installation device of the embodiment.
【図３】前記実施形態の処理入力データファイルや処理
出力データファイルを示すブロック図FIG. 3 is a block diagram showing a processing input data file and a processing output data file of the embodiment.
【図４】前記実施形態の情報処理装置内部における処理
部の構成を示すブロック図FIG. 4 is a block diagram showing a configuration of a processing unit inside the information processing apparatus of the embodiment.
【図５】前記実施形態のキャッシュフロー計算処理部に
おける処理部の構成を示すブロック図FIG. 5 is a block diagram showing a configuration of a processing unit in the cash flow calculation processing unit of the embodiment.
【図６】前記実施形態の連結決算センタ設置装置の構成
を示すブロック図FIG. 6 is a block diagram showing a configuration of a consolidated settlement center setting device of the embodiment.
【図７】前記実施形態の処理用データ変換処理部で用い
る対応取引先設定リストを示す線図FIG. 7 is a diagram showing a corresponding supplier setting list used in the processing data conversion processing unit of the embodiment.
【図８】前記実施形態の処理用データ変換処理部で用い
る対応科目設定リストを示す線図FIG. 8 is a diagram showing a corresponding subject setting list used in the processing data conversion processing unit of the embodiment.
【図９】前記実施形態の資本増減明細表関連処理部で用
いる資本増減明細書を示す線図FIG. 9 is a diagram showing a capital increase / decrease statement used in a capital increase / decrease statement related processing section of the embodiment;
【図１０】前記実施形態の項目マスタリストを示す線図FIG. 10 is a diagram showing an item master list of the embodiment.
【図１１】前記実施形態の処理マスタリストを示す線図FIG. 11 is a diagram showing a processing master list of the embodiment.
【図１２】前記実施形態の処理集約マスタリストを示す
線図FIG. 12 is a diagram showing a process aggregation master list of the embodiment.
【図１３】前記実施形態の処理Ａにおいて用いるテーブ
ルを示す線図FIG. 13 is a diagram showing a table used in process A of the embodiment.
【図１４】前記実施形態の処理Ｂにおいて用いるテーブ
ルを示す線図FIG. 14 is a diagram showing a table used in a process B of the embodiment.
【図１５】前記実施形態の処理Ｃにおいて用いるテーブ
ルを示す線図FIG. 15 is a diagram showing a table used in a process C of the embodiment.
【図１６】前記実施形態の処理Ｄにおいて用いるテーブ
ルを示す線図FIG. 16 is a diagram showing a table used in a process D of the embodiment.
【図１７】前記実施形態の処理Ｅにおいて用いるテーブ
ルを示す線図FIG. 17 is a diagram showing a table used in a process E of the embodiment.
【図１８】前記実施形態の処理Ｆにおいて用いるテーブ
ルを示す線図FIG. 18 is a diagram showing a table used in a process F of the embodiment.
【図１９】前記実施形態の処理Ｇにおいて用いるテーブ
ルを示す線図FIG. 19 is a diagram showing a table used in a process G of the embodiment.
【図２０】前記実施形態の処理Ｈにおいて用いるテーブ
ルを示す線図FIG. 20 is a diagram showing a table used in a process H of the embodiment.
１…連結決算センタ設置装置 ３…国内関係会社設置装置 ４…親会社所管部署設置装置 ５…海外関係会社パソコン ７…グループネットワーク １０…情報処理装置 １２…処理入力データファイル １４…処理出力データファイル １６…通信制御装置 ２２…表示入力装置 ２４…帳票出力装置 ４２…残高試算表データファイル ４４…取引先明細データファイル ４６…表計算関係データファイル ５３…連結用Ｂ／Ｓ・Ｐ／Ｌデータファイル ５４…連結用資本増減明細データファイル ５５…連結用キャッシュフロー・データファイル ５６…連結用付属情報データファイル ７０…処理用データ変換処理部 ７２…貸借対照表・損益計算書関連処理部 ７３…資本増減明細表関連処理部 ７４…キャッシュフロー計算処理部 ７５…連結付属情報関連処理部 ８０…連結情報センタ装置 ８２…制度連結業務情報処理部 ８３…制度連結情報データファイル ８５…管理連結業務情報処理部 ８６…管理連結情報データファイル ９０…通信制御装置 ９２…関係会社関連情報データベース DESCRIPTION OF SYMBOLS 1 ... Consolidated settlement center installation apparatus 3 ... Domestic affiliate company installation apparatus 4 ... Parent company jurisdiction department installation apparatus 5 ... Overseas affiliate company personal computer 7 ... Group network 10 ... Information processing apparatus 12 ... Processing input data file 14 ... Processing output data file 16 ... Communication control device 22 Display input device 24 Report output device 42 Trial balance data file 44 Customer account data file 46 Spreadsheet data file 53 B / S / P / L data file for connection 54 Consolidation Capital increase / decrease statement data file 55 ... consolidation cash flow data file 56 ... consolidation appendix information data file 70 ... processing data conversion processing section 72 ... balance sheet / income statement related processing section 73 ... capital change statement details Processing unit 74: Cash flow calculation processing unit 75: Consolidated attached information related processing Unit 80: Connection information center device 82: Institutional connection business information processing unit 83 ... Institutional connection information data file 85 ... Management connection business information processing unit 86 ... Management connection information data file 90 ... Communication control device 92 ... Affiliated company related information database
───────────────────────────────────────────────────── フロントページの続き (72)発明者 田中 優和 東京都江東区南砂弐丁目36番11号 川鉄情 報システム株式会社内 Ｆターム(参考） 5B049 AA01 CC00 DD01 EE01 FF01 GG02 ────────────────────────────────────────────────── ─── Continuing on the front page (72) Inventor Yuka Tanaka 2-36-11 Minamisuna, Koto-ku, Tokyo F-term in Kawatetsu Information System Co., Ltd. 5B049 AA01 CC00 DD01 EE01 FF01 GG02
Claims (8)
各関係会社の勘定科目を対応付け、 該対応付けに基づいて、各関係会社固有の残高試算表デ
ータをグループで統一したフォーマット、及び科目のコ
ードのデータに変換するようにしたことを特徴とする連
結決算用データ作成方法。An account of each affiliated company is associated with a group common account prepared by a parent company. Based on the association, balance trial balance data unique to each affiliated company is unified in a group format and items. A method for creating consolidated settlement data, wherein the method is converted into code data.
法において、 連結相殺消去が必要な科目について、取引先明細データ
と置きかえると共に、 この時、科目金額と明細の合計が不一致の場合、自動的
にダミーデータを作成するようにしたことを特徴とする
連結決算用データ作成方法。2. In the method of preparing data for consolidated settlement of accounts according to claim 1, for the item which requires elimination of consolidation, the item is replaced with business partner statement data. A method for creating data for consolidated accounts, wherein dummy data is automatically created.
法において、 前記変換されるデータの入力を、表形式データ取扱い用
テキストファイルによる取り込み、直接の手入力、ある
いは表計算汎用ソフトウェア用シートによる取り込みの
いずれかから、自由に選択可能としたことを特徴とする
ようにしたことを特徴とする連結決算用データ作成方
法。3. The method according to claim 1, wherein the data to be converted is input by a text file for handling table format data, directly input, or a sheet for spreadsheet general-purpose software. A method for creating data for consolidated settlement of accounts, characterized in that the data can be freely selected from any of the following imports.
法において、 資本勘定について、前残・当残・当期利益を自動的に把
握してから、 手入力された増減明細データと合成して資本増減明細表
を作成すると共に、 手入力データとの不整合がある場合は処理を停止し、警
告するようにしたことを特徴とする連結決算用データ作
成方法。4. The method of preparing data for consolidated settlement of accounts according to claim 1, wherein the balance, the balance, and the profit for the current year of the capital account are automatically grasped and then combined with the manually entered increase / decrease detail data. A method for creating consolidated financial closing data, wherein a capital increase / decrease statement is created, and if there is inconsistency with manually entered data, processing is stopped and a warning is issued.
法において、 付属情報用に、複数の関係会社間で共通の表計算汎用ソ
フトウェア用シートの入力シートを、不特定シートとし
て親会社が用意し、 それぞれの関係会社側ではまず、自動的に該入力シート
に当該関係会社の会社コードを自動的に付加することに
よって、当該関係会社固有の入力シートに変換してから
付属情報を入力するようにしたことを特徴とする連結決
算用データ作成方法。5. A method for preparing consolidated settlement data according to claim 1, wherein the parent company prepares an input sheet for a spreadsheet general-purpose software sheet common to a plurality of affiliated companies for ancillary information as an unspecified sheet. First, each affiliated company automatically adds the company code of the affiliated company to the input sheet, thereby converting the input sheet into a unique input sheet for the affiliated company and then inputting the supplementary information. A method for creating consolidated settlement data, characterized in that:
法において、 基準期を指定し、変化値を入力することによって、予測
・計画情報を作成することができるようにしたことを特
徴とする連結決算用データ作成方法。6. The method for creating consolidated settlement data according to claim 1, wherein forecast / plan information can be created by designating a base period and inputting a change value. Data creation method for consolidated financial statements.
勘定科目と、該当関係会社の勘定科目との対応付けを示
す対応科目設定ファイルと、 少なくともグループ共通勘定科目が設定された上記対応
科目設定ファイルに対して、該当関係会社の勘定科目を
入力するための対応科目設定ファイル設定部と、 前記対応科目設定ファイルに基づいて、該当関係会社の
残高試算表データを、グループで統一したフォーマッ
ト、及び科目のコードのデータへ変換する情報処理部
と、を備えるようにしたことを特徴とする連結決算用デ
ータ作成装置。7. A corresponding item setting file indicating correspondence between a group common account item common to a parent company and an affiliated company and an account item of the relevant affiliated company, and the corresponding item setting file in which at least a group common account item is set A corresponding subject setting file setting section for inputting an account of the relevant affiliate; and, based on the corresponding subject setting file, the balance trial balance data of the relevant affiliate in a unified format and And an information processing unit for converting the data into a code data of a consolidated statement.
ル設定部及び前記情報処理部を実現するコンピュータプ
ログラムを記録したコンピュータ読み取り可能な記録媒
体。8. A computer-readable recording medium on which a computer program for realizing the corresponding subject setting file setting section and the information processing section according to claim 7 is recorded.
Priority Applications (1)
| Application Number | Priority Date | Filing Date | Title |
|---|---|---|---|
| JP25838099A JP2001084304A (en) | 1999-09-13 | 1999-09-13 | Data preparation system for consolidated account settlement |
Applications Claiming Priority (1)
| Application Number | Priority Date | Filing Date | Title |
|---|---|---|---|
| JP25838099A JP2001084304A (en) | 1999-09-13 | 1999-09-13 | Data preparation system for consolidated account settlement |
Publications (1)
| Publication Number | Publication Date |
|---|---|
| JP2001084304A true JP2001084304A (en) | 2001-03-30 |
Family
ID=17319447
Family Applications (1)
| Application Number | Title | Priority Date | Filing Date |
|---|---|---|---|
| JP25838099A Withdrawn JP2001084304A (en) | 1999-09-13 | 1999-09-13 | Data preparation system for consolidated account settlement |
Country Status (1)
| Country | Link |
|---|---|
| JP (1) | JP2001084304A (en) |
Cited By (4)
| Publication number | Priority date | Publication date | Assignee | Title |
|---|---|---|---|---|
| JP2007257318A (en) * | 2006-03-23 | 2007-10-04 | Fujitsu Ltd | Segment adjusted journalizing program and device thereof |
| JP2008102829A (en) * | 2006-10-20 | 2008-05-01 | Yoshizo Hashimoto | Accounting data input system and program for accounting data input |
| JP2016095755A (en) * | 2014-11-17 | 2016-05-26 | 株式会社日立製作所 | Data cooperation support system and data cooperation support method |
| JP6279782B1 (en) * | 2017-02-23 | 2018-02-14 | 敏祐 羽入 | Information processing terminal, information processing method, and program |
-
1999
- 1999-09-13 JP JP25838099A patent/JP2001084304A/en not_active Withdrawn
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| Publication number | Priority date | Publication date | Assignee | Title |
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| JP6279782B1 (en) * | 2017-02-23 | 2018-02-14 | 敏祐 羽入 | Information processing terminal, information processing method, and program |
| JP2018136822A (en) * | 2017-02-23 | 2018-08-30 | 敏祐 羽入 | Information processing terminal, information processing method, and program |
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